税收风险管理与模型应用

第一章 税收风险管理的基本理论

第一节 税收风险概述

第二节 税收风险管理的一般分析

第三节 国外税收风险管理的实践经验

第二章 税收风险管理的基本流程

第一节 税收风险管理的总体框架

第二节 税收风险管理的具体流程

第三节 税收风险管理的配套措施

第三章 税收风险指标与模型

第一节 税收风险情形的收集

第二节 税收风险指标的设定

第三节 税收风险模型的构建

第四章 房地产业税收风险识别模型与案例

第一节 行业介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 风险评估案例

第五章 建筑业税收风险识别模型与案例

第一节 行业介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 风险评估案例

第六章 道路货运业税收风险识别模型与案例

第一节 行业介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 风险评估案例

第七章 旅店业税收风险识别模型与案例

第一节 行业介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 风险评估案例

第八章 餐饮业税收风险识别模型与案例

第一节 行业介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 风险评估案例

第九章 广告业风险识别模型与案例

第一节 行业介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 风险评估案例

第十章 银行业风险识别模型与案例

第一节 行业介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 风险评估案例

第十一章 纺织行业税收风险评估模型与案例

第一节 行业介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险评估模型

第四节 风险评估案例

第十二章 商业零售业税收风险评估模型与案例

第一节 行业介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险评估模型

第四节 风险评估案例

第十三章 企业所得税风险识别模型与案例

第一节 适用范围介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 风险评估案例

第十四章 个人所得税风险识别模型与案例

第一节 适用范围介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 风险评估案例

第十五章 房产税风险识别模型与案例

第一节 适用范围介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 房产税风险评估案例

第十六章 城镇土地使用税风险识别模型与案例

第一节 适用范围介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 风险评估案例

第十七章 城建税、教育费附加、地方教育费附加风险识别模型与案例

第一节 适用范围介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 风险评估案例

第十八章 印花税风险评估模型与案例

第一节 适用范围介绍

第二节 主要税收风险领域

第三节 风险识别模型

第四节 风险评估案例

主要参考文献

后记

《税收风险管理与模型应用》对税收风险管理的基础理论和操作流程进行阐述，并着重站在地税角度结合实践，列举了大量案例与分析，对实际工作的开展具有指导意义，对国税系统税源管理专业化也有一定借鉴意义。《税收风险管理与模型应用》共分十八章，第一章主要内容是税收风险管理的基础理论，对税收风险的概念及形成原因进行分析，阐述了税收风险管理的内涵和基本原则，列举了税收风险管理在国内的发展历程、国外的实践经验；第二章全面介绍了税收风险管理的基本流程，主要包括税收风险管理的目标与规划，情报管理、税收风险识别、等级排序和推送、风险应对和反馈、监督与评价，深入研究税收风险管理的方式方法及配套措施；第三章从理论角度讲述税收风险指标和税收风险识别模型，并对常见税收风险情形和常用税收风险指标进行列举；从第四章到第十八章从地税机关征管涉及的主要行业、主要税种讲述模型及应用案例，包括房地产业税收风险识别模型与案例、建筑业税收风险识别模型与案例、交通运输业（道路货运业）税收风险识别模型与案例、服务业（旅店、餐饮、广告）税收风险识别模型与案例、银行业税收风险识别模型与案例、制造业（纺织业）税收风险识别模型与案例、商业（零售业）税收风险识别模型与案例、企业所得税风险识别模型与案例、个人所得税风险识别模型与案例、房产税风险识别模型与案例、土地使用税风险识别模型与案例、城市维护建设税等风险识别模型与案例、印花税风险识别模型与案例等，通过实际案例的形式展现行业及单户的风险分析、推送、应对和实际成效。