离岸金融市场发展研究

第一章 国际离岸金融市场发展状况概览 第一节 离岸金融相关概念 第二节 离岸金融市场发展的历史沿革 第三节 离岸金融的发展趋势与前景 第四节 离岸金融业务工具发展状况及创新趋势第二章 离岸金融市场形成机理与发展效应 第一节 离岸金融市场形成的理论探讨 第二节 离岸金融市场运行机制的理论探讨 第三节 离岸金融市场发展的效应第三章 国际离岸金融中心的发展路径比较 第一节 国际主要离岸金融中心概述 第二节 离岸金融中心个案分析 第三节 国际离岸金融中心发展路径总结第四章 离岸金融市场的风险与监管 第一节 离岸金融市场的风险

第一章 国际离岸金融市场发展状况概览 第一节 离岸金融相关概念 第二节 离岸金融市场发展的历史沿革 第三节 离岸金融的发展趋势与前景 第四节 离岸金融业务工具发展状况及创新趋势第二章 离岸金融市场形成机理与发展效应 第一节 离岸金融市场形成的理论探讨 第二节 离岸金融市场运行机制的理论探讨 第三节 离岸金融市场发展的效应第三章 国际离岸金融中心的发展路径比较 第一节 国际主要离岸金融中心概述 第二节 离岸金融中心个案分析 第三节 国际离岸金融中心发展路径总结第四章 离岸金融市场的风险与监管 第一节 离岸金融市场的风险 第二节 离岸银行在近年来金融危机中的作用 第三节 离岸金融市场的监管：各监管主体措施 第四节 离岸金融市场的国际监管机构及其合作第五章 离岸金融市场的反避税及反洗钱措施 第一节 离岸金融市场参与者的避税手段及影响 第二节 各国关于离岸金融市场的反避税措施 第三节 洗钱与离岸金融中心 第四节 不同类型离岸金融中心反洗钱立法和措施第六章 我国建设离岸金融市场的制度框架设计 第一节 我国开展离岸金融业务的现状 第二节 中国加快发展离岸金融市场的背景分析 第三节 我国建立离岸金融市场的制度框架建设 第四节 我国离岸金融市场的监管框架第七章 我国建立离岸金融市场的路径选择 第一节 中国离岸金融市场建设的模式选择 第二节 我国建立离岸金融市场的具体路径选择 第三节 在海外设立人民币离岸中心第八章 中国建设离岸金融中心的案例设计 案例一 天津滨海新区离岸金融中心 案例二 香港人民币离岸金融中心附录 附录1：马来西亚离岸银行法令（1990年） 附录2：巴巴多斯离岸银行法 附录3：中国台湾地区的国际金融业务条例 附录4：离岸银行业务管理办法 附录5：关于发布《离岸银行业务管理办法实施细则》的通知参考文献后记一后记二

本书在系统梳理国内外相关研究的基础上，寻求有助于指导中国离岸金融市场健康发展的理论规律，并对我国如何发展离岸金融市场作了积极的探索。本书对近两年来国际经济金融环境的变化及离岸金融的相应发展特点给与更多的关注，包括经济全球化、自由化的不断推进、欧元的产生、国际监管合作加强、金融创新频繁涌现以及在此背景下离岸金融的竞争态势、经营模式、业务结构、风险控制、税收制度、监管措施等，使一些原本松散的、就事论事的观点上升到了规范和系统的理论研究层面。 　　本书从自然要素、宏观要素、制度要素以及政策要素等方面对主要的国际离岸金融中心的发展路径进行总结，并以形成过程为侧重点，通过个案分析，对自然形成和政策推动型离岸金融中心进行比较研究，为我国离岸金融中心的建设提供有益的借鉴。 　　本书对离岸金融市场的研究，一是针对香港离岸人民币市场，在促进香港人民币业务范围进一步扩大的同时，在探索CEPA逐步落实后建立人民币离岸中心的模式和方法；二是针对国内市场，对开展滨海新区的产业、财政和金融政策予以分析，研究天津政策推动型的离岸金融业的发展模式。

由于历史原因，离岸金融业务在我国的发展过程中一度遇到困难，给人们留下了高风险的印象。本书的研究表明，离岸金融实际上提供了一个与国际接轨的金融缓冲区和实验区，在不带来直接冲击并建立符合国际惯例的隔离墙的前提条件下，可以为本土金融市场参与金融国际化提供有效的渠道与机会。　　　　　　　　　　　　　　　　　　——中国银监会银行监管四部主任邓红国　　随着中国经济实力的增强，人民币国际化已经不是一个要不要做的话题，应该尽早过渡到讨论如何操作的阶段。本书关于在香港设立海外人民币离岸金融中心和在天津滨海新区设立内地离岸金融区的设想，值得考量。　　　　　　　　　　　　　——摩根大通中国区董事总经理、研究部主管龚方雄