企业纳税业务与税务筹划示范大全

企业纳税业务与税务筹划示范大全

陈茂芬, 编著

出版社:人民邮电出版社

年代:2013

定价:45.0

书籍简介:

本书围绕我国的税收体系,根据企业纳税业务过程,在详细介绍税务登记、涉税证明办理、涉税认定办理、发票管理等基础事项的基础上,对增值税、消费税、营业税、流转税附加、企业所得税,以及其他小税种进行了全程纳税操作示范,并对营改增情况、出口退税情况、税收行政救济进行了操作示范,同时对纳税筹划的各项情形进行了演示。本书可以给企业财务人员提供全程的纳税指导。

书籍目录:

第一章 税务登记  第一节 单位纳税人设立税务登记   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:单位纳税人设立税务登记示范  第二节 个体经营设立税务登记   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:个体经营设立税务登记示范  第三节 单位纳税人变更税务登记   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:单位纳税人变更税务登记示范  第四节 个体经营变更税务登记   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:个体经营变更税务登记示范  第五节 单位纳税人注销税务登记   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:单位纳税人注销税务登记示范  第六节 个体经营注销税务登记   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:个体经营注销税务登记示范  第七节 纳税人跨县(区)迁出登记   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:纳税人跨县(区)迁出登记示范  第八节 纳税人跨县(区)迁入登记   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:纳税人跨县(区)迁入登记示范  第二章 涉税证明办理事宜  第一节 外出经营活动税收管理证明   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:外出经营活动税收管理证明办理样表  第二节 出口货物转内销证明   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作要求   内容四:出口货物转内销证明办理样表  第三节 出口货物退运完税证明   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:出口货物转退运完税证明办理示范  第四节 来料加工免税证明   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:来料加工免税证明办理示范  第五节 丢失自制增值税专用发票证明   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:丢失自制增值税专用发票证明办理示范  第六节 丢失外来增值税专用发票抵扣证明   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:丢失外来增值税专用发票抵扣证明办理示范  第七节 延期申报申请   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:延期申报申请办理示范  第八节 延期缴纳税款申请   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:延期缴纳税款申请办理示范  第九节 纳税人担保申请   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:纳税人担保申请办理示范  第三章 涉税认定办理规定  第一节 一般纳税人资格认定   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:一般纳税人资格认定办理示范  第二节 高新技术企业认定   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:高新技术企业认定办理样表(见下页)  第三节 出口企业退(免)税认定   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:出口企业退(免)税认定办理样表  第四节 企业所得税核定征收鉴定   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作方式   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:企业所得税核定征收鉴定办理样表  第五节 定期定额征纳税核定   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:定期定额征纳税核定办理示范  第四章 发票管理  第一节 增值税专用发票和普通发票领购管理   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:增值税专用发票和普通发票领购办理示范  第二节 增值税专用发票开票限额管理   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:增值税专用发票开票限额办理示范  第三节 增值税专用发票增量管理   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:增值税专用发票增量办理示范  第四节 普通发票增额管理   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:普通发票增额办理示范  第五节 普通发票增量管理   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:普通发票增量办理示范  第六节 普通发票代开管理   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:普通发票代开办理示范  第七节 增值税专用发票代开管理   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:增值税专用发票代开办理示范  第八节 发票丢失报告管理   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:发票丢失报告办理示范  第九节 发票缴销管理   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:工作步骤   内容四:纳税人办理业务的时限   内容五:发票缴销办理示范  第五章 增值税一般纳税人纳税申报操作示范  第一节 增值税一般纳税人纳税申报概述   内容一:纳税人应提供的资料   内容二:操作步骤   内容三:业务操作时限  第二节 纳税申报表填列方法   内容一:增值税纳税申报表主表   内容二:增值税纳税申报表附列资料(表一)   内容三:增值税纳税申报表附列资料(表二)  第三节 纳税申报表填列示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:会计处理   内容四:报表填列示范  第四节 网络纳税申报示范  第六章 增值税小规模纳税人纳税申报操作示范  第一节 增值税小规模纳税人纳税申报概述   内容一:纳税人应提供的资料   内容二:操作步骤   内容三:业务操作时限   内容四:纳税申报表填列方法  第二节 纳税申报表填列示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:会计处理   内容四:报表填列示范  第七章 营业税纳税人纳税申报操作示范  第一节 营业税纳税人纳税申报概述   内容一:纳税人应提供的资料   内容二:操作步骤   内容三:业务操作时限   内容四:纳税申报表填列样表  第二节 纳税申报表填列示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:会计处理   内容四:报表填列示范  第八章 消费税纳税人纳税申报操作示范  第一节 消费税纳税人纳税申报概述   内容一:纳税人应提供的资料   内容二:操作步骤   内容三:业务操作时限   内容四:纳税申报表填列方法  第二节 纳税申报表填列示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:会计处理   内容四:报表填列示范  第九章 流转税附加纳税申报操作示范  第一节 流转税附加纳税申报概述   内容一:纳税人应提供的资料   内容二:操作步骤   内容三:业务操作时限   内容四:纳税申报表填列方法  第二节 纳税申报表填列示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:会计处理   内容四:报表填列示范  第十章 企业所得税纳税申报操作示范  第一节 企业所得税纳税申报概述   内容一:纳税人应提供的资料   内容二:操作步骤   内容三:业务操作时限  第二节 纳税申报表填列方法   内容一:企业所得税申报表(季度申报)   内容二:企业所得税申报表(年度申报)  第三节 纳税申报表填列示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:会计处理   内容四:报表填列示范  第四节 企业所得税(核定征收)纳税申报   内容一:企业所得税(核定征收)概述   内容二:企业所得税(核定征收)示范  第十一章 其他小税种纳税申报操作示范  第一节 个人所得税纳税申报操作示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:报表填列示范  第二节 印花税纳税申报操作示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:会计处理   内容四:报表填列示范  第三节 车船税纳税申报操作示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:会计处理   内容四:报表填列示范  第四节 房产税纳税申报操作示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:会计处理   内容四:报表填列示范  第五节 城镇土地使用税纳税申报操作示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:会计处理   内容四:报表填列示范  第六节 土地增值税纳税申报操作示范   内容一:房地产企业预收款形式土地增值税示范   内容二:房地产企业土地增值税示范   内容三:工业企业土地增值税示范   内容四:报表填列示范  第七节 关税纳税申报操作示范   内容一:自营进出口企业进口关税示范   内容二:外贸企业进口关税示范   内容三:代理进口关税示范   内容四:自营进出口企业出口关税示范   内容五:外贸企业出口关税示范   内容六:代理出口关税示范  第八节 资源税纳税申报操作示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:会计处理   内容四:报表填列示范  第九节 契税纳税申报操作示范   内容一:土地使用权契税示范   内容二:房屋契税示范   内容三:报表填列示范  第十节 车辆购置税纳税申报操作示范   内容一:业务介绍   内容二:税金计算   内容三:会计处理   内容四:报表填列示范  第十二章 营改增企业纳税申报示范  第一节 营改增一般纳税人申报示范   内容一:一般纳税人会计处理   内容二:一般纳税人纳税申报表  第二节 营改增小规模纳税人申报示范   内容一:小规模纳税人会计处理   内容二:小规模纳税人纳税申报  第十三章 出口退税申报示范  第一节 生产企业出口退税申报示范   内容一:基础数据采集   内容二:数据一致性检查   内容三:生成预申报明细   内容四:预审反馈处理   内容五:正式申报  第二节 外贸企业出口退税申报示范   内容一:基础数据采集   内容二:退税申报数据检查   内容三:生成预申报数据   内容四:确认正式申报数据、打印申报表   内容五:退税正式申报  第三节 小规模出口免税申报示范   内容一:基础数据采集   内容二:生成小规模免税正式申报明细数据   内容三:生成小规模免税汇总申报数据   内容四:生成单证申报软盘(保存)  第十四章 税务行政救济  第一节 税务行政处罚听证   内容一:业务简介   内容二:工作步骤   内容三:纳税人办理业务的时限  第二节 税务行政复议   内容一:业务简介   内容二:纳税人需提供的资料   内容三:具体行政复议行为   内容四:纳税人办理业务的时限  第三节 税务行政赔偿   内容一:业务简介   内容二:工作步骤   内容三:纳税人办理业务的时限  第十五章 税务筹划案例示范  第一节 税务筹划的原理   内容一:绝对节税的税务筹划原理   内容二:相对节税的税务筹划原理  第二节 税务筹划的方法   内容一:充分利用税收减免的税务筹划   内容二:充分利用税额抵免的税务筹划   内容三:充分利用低税率的税务筹划   内容四:充分利用加计扣除税基的税务筹划  第三节 主要税种税收减免政策集锦   内容一:增值税税收优惠   内容二:营业税税收优惠   内容三:企业所得税的一般税收规定   内容四:企业所得税税收优惠   内容五:个人所得税税收优惠  第四节 流转税税务筹划案例示范   内容一:抵扣率法下的不同增值税纳税人规模筹划   内容二:包装物核算的增值税与消费税税务筹划   内容三:经营方式选择的增值税与营业税税务筹划   内容四:土地使用权投资入股的营业税税务筹划   内容五:歌舞厅经营方式税务筹划  第五节 所得税税务筹划案例示范  案例一:不同优惠方式的增值税、所得税、净利润税务筹划   内容二:工业企业委托加工或自制应税消费品税务筹划   内容三:不同薪金发放方式下的个人所得税税务筹划   内容四:合并与分开纳税的个人所得税税务筹划   内容五:不同级次薪酬的个人所得税税务筹划  第六节 其他税种税务筹划案例示范   内容一:房屋置换契税税务筹划   内容二:不同经营地与不同经营方式选择的房产税税务筹划   内容三:土地增值税税务筹划   内容四:印花税税务筹划

内容摘要:

涉税表格现查现用31项涉税业务不用愁  纳税申报全程示范15个税种全部囊括   营改增会计处理示例令你与最新改革同步   出口退税申报全流程演示生产企业与外贸企业均适用  税务筹划实例示范各种情况都为你考虑到  曾有多少刚从业的财会人员,面对繁杂的税收业务而挠头不已。《企业纳税业务与税务筹划示范大全》正是为解决大家这一问题而编写的。  《企业纳税业务与税务筹划示范大全》一书的作者根据其作为税务师事务所负责人的多年经验,针对企业的实际情况,运用图表结合的方式,清理地梳理了一般企业所面临的涉税业务,从税务登记、涉税证明办理、涉税认定办理、发票管理等,到15种具体税种,一一进行了梳理。每一种业务均从业务简介、纳税人需提供的资料、工作步骤、业务办理时限、和具体示范这5个方面进行介绍。  《企业纳税业务与税务筹划示范大全》是财会人员拿来即用的工作参考书。《企业纳税业务与税务筹划示范大全》围绕我国的税收体系,根据企业纳税业务过程,在详细介绍税务登记、涉税证明办理、涉税认定办理、发票管理等基础事项的基础上,对增值税、消费税、营业税、流转税附加、企业所得税,以及其他小税种进行了全程纳税操作示范,并对营改增情况、出口退税情况、税收行政救济进行了操作示范,同时对税务筹划的各项情形进行了演示。本书可以给企业财务人员提供全程的纳税指导。    《企业纳税业务与税务筹划示范大全》适合各级财会人员和企业管理者使用,同时也适合高校相关专业师生阅读参考。【作者简介】陈茂芬 青岛元富税务师事务所所长兼青岛元富联合会计师事务所主任 会计师,从事税务代理工作十余载,积累了丰富的涉税实务操作与税务代理工作经验,发挥了税企间的桥梁作用。陈茂芬所长在从事税务代理、涉税鉴证工作的同时,在高校兼职研究员、研究生导师等职务,为学术课题研究和实务咨询提供了宝贵的素材和案例,并且国内报刊发表了四篇审计、会计领域的学术论文。

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书籍详细信息
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9787115336361
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出版地北京出版单位人民邮电出版社
版次1版印次1
定价(元)45.0语种简体中文
尺寸26 × 19装帧平装
页数 160 印数 4000

书籍信息归属:

企业纳税业务与税务筹划示范大全是人民邮电出版社于2014.1出版的中图分类号为 F812.423 的主题关于 企业管理-纳税-中国 ,企业管理-税收筹划-中国 的书籍。