税务代理实务

第一章导论

第一节税务代理概述

第二节税务代理制的产生与发展

第三节注册税务师与税务师事务所

第四节税务代理的范围和规则

第五节税务代理的法律关系与法律责任

第二章税务管理概述

第一节税务管理体制

第二节税收征收管理程序及要求

第三节征纳双方的权利、义务和责任

第三章税务登记代理实务

第一节企业税务登记代理实务

第二节纳税事项税务登记代理实务

第四章发票领购与审查代理实务

第一节发票领购代理实务

第二节发票填开的要求及操作要点

第三节发票审查代理实务

第五章建账建制代理记账实务

第一节代理建账建制适用范围与基本要求

第二节代理建账的基本内容与操作规范

第六章企业涉税会计核算

第一节企业涉税会计主要会计科目的设置

第二节工业企业涉税会计核算

第三节商品流通企业的涉税核算

第七章流转税纳税申报代理实务

第一节增值税纳税申报代理实务

第二节消费税纳税申报代理实务

第三节营业税纳税申报代理实务

第八章所得税纳税申报代理实务

第一节企业所得税纳税申报代理实务

第二节外商投资企业和外国企业所得税纳税申报代理实务

第三节个人所得税纳税申报代理实务

第九章其他税种纳税申报代理实务

第一节土地增值税纳税申报代理实务

第二节印花税纳税申报代理实务

第三节房产税纳税申报代理实务

第四节城镇土地使用税纳税申报代理实务

第五节资源税纳税申报代理实务

第十章代理纳税审查方法

第一节纳税审查的基本方法

第二节纳税审查的基本内容

第三节账务调整的基本方法

第十一章流转税纳税审核代理实务

第一节增值税纳税审核代理实务

第二节消费税纳税审核代理实务

第三节营业税纳税审核代理实务

第十二章所得税纳税审核代理实务

第一节企业所得税纳税审核代理实务

第二节外商投资企业和外国企业所得税纳税审核代理实务

第三节个人所得税纳税审核代理实务

第十三章其他税种纳税审核代理实务

第一节印花税、土地增值税纳税审核代理实务

第二节房产税、城镇土地使用税、车辆购置税纳税审核代理实务

第三节资源税纳税审核代理实务

第十四章税务行政复议代理实务

第一节税务行政复议的有关规定

第二节代理税务行政复议的基本前提与操作规范

第十五章代理涉税文书填报实务

第一节涉税文书概述

第二节代理填报涉税文书操作规范

第十六章税务咨询与税务顾问

第一节税务咨询

第二节税务顾问

第三节现代税务咨询税收筹划

第十七章税务代理执业风险与质量控制

第一节税务代理的执业风险

第二节税务代理的质量控制