企业内部控制流程设计与运行

第1章 概述

1.1 国内外内部控制发展历程

1.2 内部控制流程

1.3 内部控制流程设计与再造

第2章 物资采购业务控制流程

2.1 物资采购业务控制流程步骤与控制点

2.2 物资采购业务控制流程图

2.3 物资采购业务控制流程的监督与检查

2.4 物资采购业务控制点相关资料

第3章 生产成本业务控制流程

3.1 生产成本业务控制流程步骤与控制点

3.2 生产成本业务控制流程图

3.3 生产成本业务控制流程监督与检查

3.4 生产成本业务控制流程相关资料

第4章 期间费用业务控制流程

4.1 期间费用业务控制流程步骤与控制点

4.2 期间费用业务控制流程图

4.3 期间费用业务控制流程的监督与检查

4.4 期间费用业务控制流程相关资料

第5章 销售业务控制流程

5.1 销售业务控制流程步骤与控制点

5.2 销售业务控制流程图

5.3 销售业务控制流程监督与检查

5.4 销售业务控制流程相关资料

第6章 货币资金业务控制流程

6.1 货币资金业务控制流程步骤与控制点

6.2 货币资金业务控制流程图

6.3 货币资金业务控制流程监督与检查

6.4 货币资金业务控制流程相关材料

第7章 应收账款业务控制流程

7.1 应收账款业务控制流程步骤与控制点

7.2 应收账款业务控制流程图

7.3 应收账款业务控制流程监督与检查

7.4 应收账款业务控制流程相关资料

第8章 存货业务控制流程

8.1 存货业务控制流程步骤与控制点

8.2 存货业务控制流程图

8.3 存货业务控制流程监督与检查

8.4 存货业务控制流程相关资料

第9章 固定资产业务控制流程

9.1 固定资产业务控制流程步骤与控制点

9.2 固定资产业务控制流程图

9.3 固定资产业务控制流程监督与检查

9.4 固定资产业务控制流程相关资料

第10章 无形资产业务控制流程

10.1 无形资产业务控制流程步骤与控制点

10.2 无形资产业务控制流程图

10.3 无形资产业务控制流程监督与检查

10.4 无形资产业务控制流程相关资料

第11章 信息资源业务控制流程

11.1 信息资源业务控制流程步骤与控制点

11.2 信息资源业务控制流程图

11.3 信息资源业务控制流程监督与检查

11.4 信息资源业务控制流程相关资料

第12章 生产调度业务控制流程

12.1 生产调度业务控制流程步骤与控制点

12.2 生产调度业务控制流程图

12.3 生产调度业务控制流程监督与检查

12.4 生产调度业务控制流程相关资料

第13章 内部审计业务控制流程

13.1 内部审计业务控制流程步骤与控制点

13.2 内部审计业务控制流程图

13.3 内部审计业务控制流程监督与检查

13.4 内部审计业务控制流程相关资料

第14章 人力资源业务控制流程

14.1 人力资源业务控制流程步骤与控制点

14.2 人力资源业务控制流程图

14.3 人力资源业务控制流程监督与检查

14.4 人力资源业务控制流程相关资料

附录：业务流程图符号图例

《企业内部控制流程设计与运行》采取以下5个步骤对企业内部控制流程进行了再造设计，它们分别是：1.分析与梳理现有企业管理流程；2.确定业务流程步骤与关键控制点；3.绘制业务流程图；4.主要控制点相关资料；5.编制内部控制流程监督与检查表。