银行风险分析和管理

第1章　银行风险分析与管理　1.1　导论：变革中的银行环境　1.2　风险中的银行　1.3　公司治理　1.4　基于风险的银行分析　1.5　本书提供的分析工具第2章　银行风险评估的背景　2.1　导论：为什么要分析银行　2.2　作为金融信息提供者的银行　2.3　金融部门发展的框架　2.4　看等整个金融系统的全面眼光　2.5　银行财务信息的披露和透明化：基于风险的分析之先决条件第3章　公司治理和风险管理过程中的关键参与者　3.1　导论：公司治理原则　3.2　规则制定当局：建立公司治理和风险管理框架

第1章　银行风险分析与管理　1.1　导论：变革中的银行环境　1.2　风险中的银行　1.3　公司治理　1.4　基于风险的银行分析　1.5　本书提供的分析工具第2章　银行风险评估的背景　2.1　导论：为什么要分析银行　2.2　作为金融信息提供者的银行　2.3　金融部门发展的框架　2.4　看等整个金融系统的全面眼光　2.5　银行财务信息的披露和透明化：基于风险的分析之先决条件第3章　公司治理和风险管理过程中的关键参与者　3.1　导论：公司治理原则　3.2　规则制定当局：建立公司治理和风险管理框架　3.3　监管当：监控风险管理　3.4　股东：任命恰当的政策制定者　3.5　董事会：对银行事务承担最终责任　3.6　管理者：负责银行运营和风险管理政策的执行　3.7　审计委员会和内部审计员：董事会风险管理功能和延伸　3.8　外部审计：对传统银行审计方法的重新审视　3.9　普通大众的特色第4章　资产负债表结构和管理　4.1　导论：资产负债表的构成　4.2　资产结构：增长和变化　4.3　负债结构：增长和变化　4.4　资产负债表内和表外项目的整体增长　4.5　有效地管理风险第5章　盈利性　5.1　导论：银行盈利能力的重要性　5.2　损益表构成　5.3　收入结构和收益质量　5.4　盈利性指示　5.5　盈利性比率分析第6章　资本充足率　6.1　导论：资本的特征和作用　6.2　管制资本的组成（当前的方法）　6.3　资本要素所覆盖的风险成分（当前的方法）　6.4　巴塞尔：在确定资本充足率方面的变化　6.5　巴塞尔协议的执行　6.6　评估与资本充足率有关的管理信息　附录第7章　食用风险管理　7.1　导论：信用风险的要素　7.2　信贷组合管理　7.3　对贷款功能和损伤的评价　7.4　信贷组合质量评估　7.5　呆滞贷款组合　7.6　信用风险管理政策　7.7　限制或降低信用风险的政策　7.8　资产分类　7.9　为贷款损失计提准备金的政策第8章　流动性风险管理　8.1　导论：流动性需求　8.2　流动性管理政策　8.3　管理环境　8.4　融资结构：存款和市场借款　8.5　到期期限结构和资金的不匹配　8.6　存款集中度和资金的波动　8.7　流动性风险管理技巧第9章　财政组织和风险管理　9.1　导论：财政部门功能概述　9.2　建立全局性的政策框架　9.3　市场操作　9.4　风险分析和遵守规则　9.5　财政操作　9.6　公司治理和操作风险评估第10章　稳定性流动资产投资组合管理　10.1　稳定性流动资产资组合的管理　10.2　投资政策　10.3　符合条件的投资工具　10.4　信用风险　10.5　市场风险　10.6　基准投资组合　10.7　积极管理　10.8　风险管理和风险预算　10.9　管理报告第11章　市场风险管理和自营交易　11.1　导论：市场风险特性　11.2　投资组合风险管理政策　11.3　交易账簿和交易行为管理 11.4　市场风险评估　11.5　风险价值　11.6　压力测试第12章　利率风险管理　12.1　导论：利率风险的来源　12.2　利率风险管理责任　12.3　利率风险管理模型　12.4　预期收益曲线发生变动时的影响第13章　外汇风险管理　13.1　导论：外汇风险来源及组成　13.2　外汇风险管理政策　13.3　外汇风险暴露和经营战略　13.4　外汇风险管理和资本充足性第14章　银行财务报表的透明度　14.1　导论：有用信息的重要性　14.2　透明度和责任　14.3　财务报表的透明度　14.4　银行财务报表的披露　14.5　银行会计操作中发现的不足第15章　风险分析和银行监管的联系　15.1　导论：银行监管过程　15.2　分析性审查过程　15.3　银行风险和规制/监管当局的责任　15.4　监管过程　15.5　统一监督　15.6　内部和外部审计人员的监管合作附录1　帮助银行分析的背景调查问卷附录2　国际会计准则（IAS)所要求的财务报表信息披露：按风险分类附录3　会计操作中发现的不足

本书对银行风险管理的背景、风险管理原理和框架进行了全面论述，重在介绍风险管理原则并强调公司治理过程中关键参与者对于管理不同维度的金融风险所负的责任。作者在书中提供了一种适应不断变革着的经济和金融市场的综合体系，其基于风险的银行分析框架具有广泛的适用性。