证券市场制度建设与案例研究

前言/1

第一章 证券发行交易制度与案例分析/1

第一节 首次公开发行股票（IPO）管理办法与案例分析/1

第二节 上市公司证券发行管理办法与案例分析/9

第三节 上市公司非公开发行股票实施细则与案例分析/14

第四节 企业债券的市场发展、发行核准程序与案例分析/18

第五节 上市公司股东发行可交换公司债券制度与案例分析/21

第六节 合格境内机构投资者境外证券投资管理制度与案例分析/25

第二章 创业板上市管理、市场定位与案例分析/31

第一节 创业板的上市管理与市场定位/31

第二节 神州泰岳创业板上市案例分析/36

第三章 激励制度与案例分析/40

第一节 上市公司股权激励管理办法与案例分析/40

第二节 国有控股上市公司实施股权激励办法与案例分析/44

第三节 支持中小企业技术创新政策与案例分析/54

第四章 并购重组制度与案例分析/58

第一节 上市公司收购管理办法/58

第二节 可口可乐并购汇源果汁案例分析/65

第五章 信息披露制度与案例分析/72

第一节 上市公司信息披露管理办法与案例分析/72

第二节 上市公司信息披露及相关各方行为规范与案例分析/78

第六章 股东行为规范与案例分析/83

第一节 上市公司国有股东行为的原则性规范/83

第二节 上市公司国有股东资产重组和发行证券事项的规范/86

第三节 国有股东担保困境与股权定价之惑——沧州化工案例分析/89

第七章 内部控制制度与案例分析/95

第一节 企业内部控制基本规范/95

第二节 上市航空公司内部控制案例分析——基于美国西南航空的视角/98

第三节 中航油新加坡公司内部控制案例分析/103

第八章 注册会计师审计制度与案例分析/112

第一节 强化注册会计师审计制度的政策导向/112

第二节 普华永道审计外高桥的责任分析/121

第三节 上市公司生存状况与审计师行为——圣方科技审计案例分析/125

基础研究概览/151

后记/153

《证券市场制度建设与案例研究》将证券市场制度建设作为研究方向，既有全面的法规研读，又有典型案例的深度剖析。在紧贴时代背景和发展方向的思想指导下，将规范方法和案例方法相结合进行系统研究，基本内容框架包括：证券发行交易制度与案例分析，创业板上市管理、市场定位与案例分析，激励制度与案例分析，并购重组制度与案例分析，信息披露制度与案例分析，国有股东行为规范与案例分析，内部控制制度与案例分析，以及注册会计师审计制度与案例分析。
《证券市场制度建设与案例研究》服务于上市公司、投资者和行业监管的现实需要，也是以证券市场为施展舞台的经验研究和规范研究的重要背景参考。我国的证券市场在发展中规范，在规范中发展，上市发行、投资交易、并购重组、信息披露、内部控制和注册会计师审计等方面的制度保障不可或缺，相关制度研究和典型案例分析具有现实意义和实践价值。在依托证券市场进行经验研究和规范研究，日益成为流行色和主基调的今天，证券市场制度背景是科学研究必须具备的常识，同时也是显而易见的重要起点。