公司理财

第1章 公司理财概述

学习目标

理念导引

1.1 理财的产生与发展

1.2 财务活动与财务关系

1.3 理财目标与原则

1.4 理财的环境

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第2章 基本观念：资金时间价值

学习目标

理念导引

2.1 资金时间价值概述

2.2 一次性收付款项的时间价值

2.3 年金的终值和现值

2.4 期间和利率的推算

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第3章 基本观念：风险衡量

学习目标

理念导引

3.1 风险概述

3.2 风险报酬和风险报酬率

3.3 风险衡量

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第4章 基本观念：现金流量

学习目标

理念导引

4.1 现金流量概述

4.2 现金流量的内容

4.3 利润与现金流量的关系

4.4 净现金流量的确定

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第5章 基本观念：资金成本

学习目标

理念导引

5.1 资金成本概述

5.2 个别资金成本

5.3 加权平均资金成本

5.4 资金的边际成本

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第6章 基本观念：本量利分析

学习目标

理念导引

6.1 成本习性概述

6.2 本量利分析

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第7章 基本观念：杠杆分析

学习目标

理念导引

7.1 经营杠杆分析

7.2 财务杠杆分析

7.3 复合杠杆分析

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第8章 实务运用：筹集资金

学习目标

理念导引

8.1 筹资概述

8.2 公司资金需要量预测

8.3 权益资金筹集

8.4 负债资金筹集

8.5 资金结构

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第9章 实务运用：投放资金

学习目标

理念导引

9.1 项目投资

9.2 证券投资

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第10章 实务运用：营运资金

学习目标

理念导引

10.1 营运资金概述

10.2 现金管理

10.3 应收账款管理

10.4 存货管理

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第11章 实务运用：分配资金.

学习目标

理念导引

11.1 税前费用

11.2 税务筹划

11.3 收益分配

11.4 股票股利和股票分割

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第12章 实务运用：跨国公司理财

学习目标

理念导引

12.1 跨国公司理财概述

12.2 营运资本管理

12.3 投资管理

12.4 转移价格

12.5 国际税务筹划

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第13章 理财分析基础：财务预算

学习目标

理念导引

13.1 财务预算概述

13.2 财务预算编制的基本方法

13.3 现金预算

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第14章 理财分析基础：财务控制

学习目标

理念导引

14.1 财务控制概述

14.2 责任会计和责任控制

14.3 责任中心

14.4 责任预算

14.5 责任核算

温故知新

技能强化实训

下章预习要点

第15章 理财分析基础：财务分析

学习目标

理念导引

15.1 财务分析概述

15.2 财务分析的基本方法

15.3 财务指标分析

15.4 杜邦体系和沃尔分析法

温故知新

技能强化实训

附录

附表一 复利终值系数表

附表二 复利现值系数表

附表三 年金终值系数表

附表四 年金现值系数表

附表五 正态分布曲线面积表

《公司理财（第三版）/“十二五”职业教育国家规划教材·普通高等教育“十一五”国家级规划教材》共15章：第1章主要介绍公司理财的概念及基本内容；第2～7章主要介绍公司理财的六大基本观念，包括资金时间价值、风险衡量、现金流量、资金成本、本量利分析、杠杆分析；第8～12章主要介绍公司理财的实务运用，包括筹集资金、投放资金、营运资金、分配资金、跨国公司理财；第13～15章主要介绍公司理财分析的基础知识，包括财务预算、财务控制、财务分析。