全方位理财案例

第1章理财规划概论

个案1吕先生家庭的例子

第1节客户需求与客户属性分析／3

第2节个人财务报表与预算编制／19

第3节理财规划建议书的拟定／26

第2章风险管理与保险规划

第1节计算个人寿险需求／47

个案2需求法

个案3资金自留法

第2节保险需求与保单规划／52

个案4寿险保单的整体规划

第3节根据不同需求规划保单／56

个案5单身女贵族的保单规划

个案6迎接新生儿的保单规划

个案7兼顾退休金与子女教育金的保单规划

个案8一夜暴富者的保单规划

第4节投资型保单／73

个案9创世纪变额万能寿险

个案10美丽人生递延年金

第32章投资规划

第1节投资规划与投资组合管理／92

个案1135岁的生意人老郭的理财投资规划

个案12老郭意外得子后重新配置投资资产

第2节投资组合管理／99

个案13年轻夫妻的购屋计划与小孩的教育基金

第3节各项投资工具的运用／104

个案14按理财目标实现时间做资产配置方案

个案15按需要的投资报酬率选择投资产品

个案16按向日葵原则配置资产

个案17利用指数股票型基金(ETF)做资产配置

第4章退休规划

第1节退休需求分析，／121

个案18计算个人退休需求

个案19决定年金保险的保障额度

个案20单身男性的退休规划

个案21单亲家庭的退休规划

个案22双亲家庭的退休规划

第2节退休金来源规划／135

个案23退休金规划的解析

第5章租税与财产转移规划

第1节所得税规划／153

个案24降低因持股产生的所得税负担

第2节财产转移规划／155

个案25降低赠与税负担

个橐26遗产规划

第3节个人所得税、营利事业所得税与两税合一／167

个案27许董事长的例子

第4节继承、遗产赠与税与信托／171

个案28王先生的例子

个案29面对丈夫突然去世的妻子

第5节各类税务规划／176

个案30余小姐的例子

个案31李姓夫妇的例子

个案32黄姓夫妇的例子

个案33扬先生的例子

个案34叶姓夫妇的例子

个案35王先生的例子

第6章特殊状况下的理财规划

第1节离婚／201

个案36离婚时的财务规划

第2节丧失劳动力／206

个案37意外工伤导致瘫痪的小张

个案38普通伤病导致残疾的老王

第3节临终疾病／210

个案39临终时的遗产规划

第4节非传统性的家庭／211

个案40同居家庭

第5节转换工作与失业／213

个案41失业时的财务规划

第6节特殊需求依赖人口／218

个案42家人罹病时的财务规划

第7节彩票中奖及意外之财／219

第8节整笔退休金分配／220

个案43退休金之完全规划

第9节保险理赔金／222

个案44完善的保险计划

第10节退休金的整体分配／225

个案45如何妥善运用退休金

第7章全方位的理财规划

个案46换屋、延后退休？还是不换屋、提前退休？

个案47空巢期的多目标规划

个案48即将优退者的退休规划

个案49即将退休者的二次就业与退休金运用规划试算表篇

个案50刚要成家者的全方位理财规划

个案51丁克(DINK)族的理财规划

个案52中小企业主的理财规划报告书

个案53已退休者投资与生活费的安排

个案54单身女郎买屋好还是退休好？

个案55单身女郎退休篇

个案56如何兼顾子女教育金与退休金

个案57负债管理的案例与注意事项

个案58高资产族群的理财案例

个案59不考虑货币时间价值下的个人理财规划

个案60现值法下的社会新鲜人理财规划

个案61成家立业的理财规划现值法

个案62加入保险以后的理财规划

个案63创业资金筹措案例

个案64夹心族幸福理财StepbyStep

个案65小家庭的理财规划

个案66核心与周边配置模拟案例

个案67投资失利后调整原有投资计划

个案68核心周边组合与定期调整策略的综合运用实例

前言

由台湾金融研训院和上海明鸿中小银行培训中心合编之《两岸金融研训丛书》正式出版了！这是两岸金融教育界同仁精诚合作的硕果，也是惠及两岸金融业发展的一大盛事，实可喜可贺！

台湾金融研训院为台湾地区最具规模和影响力的金融研训机构，主要以研究、训练、测验、出版等四大业务为主轴，旨在推广金融教育及研究，提升金融从业人员专业素质，以促进金融业务之现代化，期许成为金融研究教育之舵手。以出版业务而言，本院以开发金融专业及测验参考书籍、翻泽海外新种出版品为目标。近年来，更致力于金融普及书籍之开发与出版，以推广金融知识，深耕金融普及教育，促进两岸金融出版之交流，作为主要的发展方向。

上海明鸿中小银行培训中心系为拥有高专业水准且颇具规模的金融教育培训机构，其前身为成立于2002年的上海理工大学中小银行研究中心。本中心以“学习中小银行、研究中小银行、服务中小银行与中小银行共同成长”为宗旨，专攻中小银行研究、教育与培训。5年来，完成300个培训项目，而接受培训则有二三万人，在业内有较大的影响力及较高的声誉。为适应银行业综合经营的发展，本中心的市场定位，已从银行开始向证券、期货、保险方向发展，并进而向企业财务延伸，倾力服务于“大金融”的教育与培训。

为促进两岸金融业的交流与合作，亟需积极进行学术研讨、教育培训及图书出版业间的互动；同时，建立良好的两岸图书交流模式，亦已成为两岸出版业的发展重点之一。借由多元及丰富的两岸图书交流模式，将可有效地扩大华文图书市场的版图，并成为两岸文化交流的重要指标。台湾金融研训院与上海明鸿中小银行培训中心合作规划出版《两岸金融研训丛书》，汇集台湾金融研训院之各式出版品，遴选适合大陆金融从业人员参阅之书籍，将其转换成简体中文版，再透过大陆出版业者发行至大陆及港澳地区。

未来，台湾金融研训院亦将考虑引进并出版大陆财经类图书，期能结合两岸在出版领域各自的优势，开发更多元化且优质的财金书籍，以达到传递金融知识、普及金融教育，进而深耕两岸出版市场之目标。

本丛书得以出版发行，仰赖两岸有识之士的支持及协助，立信会计出版社率先践行，特别是孙时平和戎其玉两位社长的胆识与决断力，实发挥关键性的影响力。此外，台湾永丰银行前协理、台湾金融研训院及上海明鸿中小银行培训中心高级顾问周家俊先生，为本丛书之出版工作，两岸奔波并进行游说之工作，实具有相当特殊之贡献。在此，一并向他(她)们致上衷心感谢之意！

本丛书的出版，仅是两岸金融教育与出版业合作的初步尝试，无论是书目选择、书稿编校抑或是书籍版型、装订等方面，不免有疏漏或不足之处，深盼各界人士不吝指正，将作为日后改进之重要参考。

适应大众需求：近几年来，投资人对于理财规划顾问服务的需求日殷，本书让投资人做自己的理财规划师，规划全面的财富生涯，达成终生理想。贴近实际生活：本书以个案方式撰写，以深入浅出的方式探讨，精辟深入，每个案例均可运用于日常生活中。专家倾力打造：特邀请理财专家数人，按照理财顾问认证标准，共同编撰本书。内容涵盖广阔：本书内容包括理财规划概论、危险管理与保险规划、投资规划、员工福利与退休规划、租税与财产移转规划及特殊情况下的理财规划等议题。【作者简介】林鸿钧，鸿钧理财规划顾问公司执行长。