证券投资基金

第一章证券投资基金概述

第一节证券投资基金的含义和基本特征

一、证券投资基金的含义

二、证券投资基金的基本特征

第二节证券投资基金的起源和发展

一、证券投资基金的起源阶段

二、证券投资基金的发展阶段

三、证券投资基金的成熟阶段

四、我国证券投资基金的发展历程

五、证券投资基金发展的原因分析

第三节证券投资基金的功能

一、转化投资功能

二、专业理财功能

三、优化投资结构功能

四、分散风险功能

本章小结

重要概念

复习思考题

第二章证券投资基金分类

第一节按组织形式分类的证券投资基金

一、公司型基金

二、契约型基金

三、公司型基金和契约型基金的比较

第二节按可否赎回分类的证券投资基金

一、封闭式基金

二、开放式基金

三、封闭式基金与开放式基金的比较

第三节按投资风格分类的证券投资基金

一、证券投资基金的投资风格

二、按投资风格分类的证券投资基金

第四节按投资对象分类的证券投资基金

一、股票基金

二、债券基金

三、货币市场基金

四、混合型基金

第五节按资金募集方式分类的证券投资基金

一、公募基金

二、私募基金

三、公募基金与私募基金的比较

第六节证券投资基金的其他类型

一、伞型基金

二、保本基金

三、对冲基金

四、基金中的基金

五、国内基金、国际基金、海外基金和离岸基金

本章小结

重要概念

复习思考题

第三章证券投资基金当事人

第一节基金发起人

一、基金发起人及其任职条件

二、基金发起人的职责

三、发起人协议书

第二节基金管理人

一、基金管理人的定义

二、基金管理人的任职条件

三、基金管理人的职责

四、基金管理人的更换

五、基金管理人的禁止行为

六、基金管理公司的治理结构

七、基金管理人的内部组织结构

八、基金管理公司的内部控制

第三节基金托管人

一、基金托管人的定义

二、基金托管人的任职条件

三、基金托管人的职责

四、基金托管人的更换

五、基金托管人的禁止行为

六、基金财产的保管与清算

七、基金托管人对投资运作的监督

八、基金托管人的内部控制

第四节基金持有人

一、基金持有人的定义

二、基金持有人的权利和义务

三、基金持有人大会

第五节基金当事人之间的关系

一、基金持有人与基金管理人的关系

二、基金管理人与基金托管人的关系

三、基金持有人与基金托管人的关系

本章小结

重要概念

复习思考题

第四章证券投资基金的运行

第一节基金管理公司的设立

一、内资基金管理公司的设立规则

二、外资参股基金管理公司的设立规则

第二节证券投资基金的发行

一、证券投资基金发行管理制度

二、封闭式基金的发行

三、开放式基金的发行

第三节基金上市交易

一、封闭式基金的上市交易

二、开放式基金的申购与赎回

第四节证券投资基金的终止与清算

一、封闭式基金的终止

二、开放式基金的终止

三、基金清算

本章小结

重要概念

复习思考题

第五章基金的市场营销

第一节基金营销概述

一、基金营销的含义和特点

二、基金营销的内容

第二节基金营销渠道与营销手段

一、我国的基金营销渠道

二、基金促销手段

第三节客产服务

一、电话服务中心

二、邮寄服务

三、自动传真、电子信箱与手机短信

四、“一对一”专人服务

五、互联网的应用

六、媒体宣传

七、推介会

第四节基金销售活动规范

一、基金销售机构的资格条件

二、基金销售机构的职责

三、基金销售行为规范

四、基金销售宣传规范

五、基金销售费用规范

本章小结

重要概念

复习思考题

第六章证券投资基金投资管理

第一节基金投资的过程、原则和范围

一、基金投资过程

二、基金投资管理原则

三、基金投资的范围

第二节基金投资组合与绩效评估

一、现代证券投资组合理论概述

二、马柯维茨的均值-方差理论

三、资本资产定价模型

四、基金投资策略

五、基金资产配置

六、绩效评估

本章小结

重要概念

复习思考题

第七章证券投资基金的估值、费用、税收及收益分配

第一节基金估值

一、基金资产净值

二、基金资产估值

第二节基金费用

一、基金持有人费用

二、基金运营费用

第三节基金税收

一、基金的纳税对象和纳税形式

二、美国共同基金税收

三、日本基金税收政策

四、中国台湾地区基金税收政策

五、我国证券投资基金的税收政策

六、我国基金税收政策前瞻

第四节基金的收益与分配

一、基金收益的构成

二、基金收益的分配

三、其他国家和地区基金收益分配政策

本章小结

重要概念

复习思考题

第八章基金核算

第一节基金核算概述

一、基金会计核算的基本前提

二、基金会计核算的一般原则

三、基金会计核算的特点

第二节基金资产、负债和所有者权益

一、基金资产

二、基金负债

三、所有者权益

第三节基金收入、费用和利润

一、基金收入

二、基金费用

三、以前年度损益调整

四、利润

第四节基金财务报告

一、基金资产负债表

二、基金经营业绩表

三、基金收益分配表

四、基金净值变动表

五、基金资产净值周报表

六、基金主要财务分析指标

七、基金财务风险控制

本章小结

重要概念

复习思考题

第九章证券投资基金的信息披露

第一节基金信息披露概述

一、信息披露的含义

二、信息披露的目的

三、信息披露的原则

四、信息披露的要求

第二节基金信息披露的法律规范

一、信息披露的义务人

二、信息披露的监管人

三、必须披露的主要信息

四、信息披露的法律体系

五、基金信息披露的禁止行为

第三节基金募集的信息披露

一、基金合同

二、基金招募说明书

三、基金托管协议

四、上市交易公告书

第四节基金日常管理信息披露

一、年度报告

二、半年度报告

三、季度报告

四、基金临时信息披露

本章小结

重要概念

复习思考题

第十章证券投资基金监管

第一节证券投资基金监管概述

一、基金监管的内涵

二、基金监管的意义

三、基金监管的目标

四、基金监管的原则

五、基金监管的对象

第二节证券投资基金监管法律体系

一、基金监管机构体系

二、基金监管手段

三、基金监管的法律体系

第三节我国对证券投资基金的监管

一、对基金管理公司的监管

二、对基金托管人的监管

三、对基金行业高级管理人员的监管

四、对投资基金行为的监管

五、监管方法

本章小结

重要概念

复习思考题

第十一章基金投资者投资选择与投资策略

第一节基金投资的决策过程

一、确立基金投资的原则

二、确立投资目标

三、认清投资风险

四、明确投资对象

五、把握投资时机

第二节基金投资选择

一、基金管理公司的选择

二、基金经理的选择

三、基金业绩的选择

四、基金资产配置的选择

五、基金资产规模的选择

六、基金管理费用的选择

七、投资时机的选择

第三节基金投资的操作策略

一、固定比例投资策略

二、成本摊平投资策略

三、顺势操作投资策略

四、适时进出操作投资策略

五、反向操作投资策略

第四节基金投资常见的误区

一、基金分红误区

二、基金净值误区

三、基金投资观念误区

四、基金投资组合误区

五、基金操作误区

本章小结

重要概念

复习思考题

参考文献

　　本教材是一部专门阐述证券投资基金运营与管理的教学用书，主要面向高职高专院校，是高职高专证券投资专业、理财专业、金融专业、国际金融专业和保险专业的专业课和专业基础课教材，也是其他各类院校经济类专业和非经济类专业的选修课教材。全书从基金管理的角度出发，对证券投资基金的理论与实务进行了系统的阐述和研究。在每一章开篇增加了本章的学习目标，作为学生学习的开篇指导；每一章后附有与本章内容相关的法律规章、实际做法及经验介绍等；各章后列示本章小结、重要概念、复习思考题，突出学习要点，强化章节的知识点联系和内容的逻辑关系，起到复习和深化课堂讲授的作用。该书可供各大专院校作为教材使用，也可供从事相关工作的人员作为参考用书使用。　　本书从基金管理的角度出发对证券投资基金的理论与实务进行了系统研究。全书共分十一章，对证券投资基金的基本关系体系、类型、功能和作用，基金的运营与管理．以及基金的投资运作等进行了较为详尽的阐述，涵盖了证券投资基金的基本理论、基本知识和基本技能．尤其在讲究时效、贴近实际、学以致用方面具有突出特点。　　本书主要面向高职高专院校，可作为高职高专证券投资、理财、金融、国际金融和保险等专业学生的专业课和专业基础课教材，也可作为其他各类院校经济类专业和非经济类专业学生的选修课教材。