国有企业“债转股”与资本结构优化

第一章 导论 　一、问题的提出 　二、国有企业债转股与资本结构优化的关系 　三、资本结构的概念与研究背景 　四、本书的安排与特色 第二章 企业资本结构及银行不良资产现状考察 　一、我国企业资本结构现状考察 　二、我国银行不良资产现状考察 　三、国外资本结构现状考察 第三章 处置不良资产的国际经验 　一、国外处置不良债权的几种方式 　二、一些国家处置不良债权的典型经验 　三、国外经验对中国的启示 第四章 债转股的产生与现状分析 　一、我国金融资产管理公司的成立

第一章 导论 　一、问题的提出 　二、国有企业债转股与资本结构优化的关系 　三、资本结构的概念与研究背景 　四、本书的安排与特色 第二章 企业资本结构及银行不良资产现状考察 　一、我国企业资本结构现状考察 　二、我国银行不良资产现状考察 　三、国外资本结构现状考察 第三章 处置不良资产的国际经验 　一、国外处置不良债权的几种方式 　二、一些国家处置不良债权的典型经验 　三、国外经验对中国的启示 第四章 债转股的产生与现状分析 　一、我国金融资产管理公司的成立 　二、债转股的产生及运作方式 　三、有关债转股的思考 第五章 债转股的机制研究 　一、债转股过程分析 　二、债转股的三个环节 　三、债转股与金融风险 　四、债转股的博弈分析 第六章 债转股退出通道研究 　一、资产管理公司股权退出的必要性 　二、我国债转股退出通道的合理设计 　三、完善债转股退出机制 第七章 企业资本结构与绩效的关系 　一、导言 　二、研究内容及方法 　三、描述性统计分析 　四、回归分析 　五、财务杠杆与资本结构的综合效应分析 　六、实施债转股后企业绩效考察 第八章 企业资本结构优化研究 　一、导言 　二、我国的资本结构与企业价值模型 　三、负债率的数量界限与中国企业的负债能力 　四、资本结构优化的基本考察 　五、资本结构优化的动态考察 　六、公司代理费用与资本结构优化的考察 第九章 企业资本结构的风险测度与预警系统 　一、风险测度模型 　二、风险预警系统 第十章 国有企业资本结构优化的策略选择与风险控制 　一、国有企业资本结构优化的策略选择 　二、建立有效的风险控制机制 第十一章 债转股案例简析 　案例1 北京水泥厂的债转股 　案例2 瑞丰公司的债转股 　案例3 南飞纺机公司的债转股 　案例4 江西贵溪化肥厂的债转股 　案例5 江西制药公司债转股 　案例6 南昌钢铁有限责任公司的债转股 参考文献

本书是国家社会科学基金项目《国有企业债转股与资本结构优化研究》（00BJY052）的最终成果和国家自然科学基金项目《我国企业资本结构与风险控制研究》（70262001）的前期成果。该书将理论分析与实证研究有机结合，是理论工作者和实际工作者的理想参考书。 本书共分十一章。该书对我国国有企业债转股权重大举措及其机制作了深刻而清晰的剖析，揭示了其隐含的金融系统风险。 本书探讨了资本结构与经济效益及经营效率的相互关系，发现我国企业经济效益与资本结构具有明显的因果关系。 本收研究了企业资本结构优化的目标和途径，认为资本结构优化是一个动态的概念，其目标应是一个区域；确立资本结构优化的目标应与寻找企业价值最大化的区域相联系。

本书为国家社会科学基金项目《国有企业债转股与资本结构化研究》的最终成果和国家自然科学基金项目《我国企业资本结构与风险控制研究》的前期成果。