Excel在财务管理中的应用

第1章　财务管理软件工具Excel2000基础知识

1.1　Excel概述

1.2　作表格的编排

1.3　在公式中使用单元格引用

1.4　Excel的函数及使用

1.5　Excel的工具

第2章　建立财务管理工作图表的基本方法

2.1　建立财务管理工作表

2.2　财务管理工作表格格式设计

2.3　输人数据及建立公式

2.4　编排工作表

2.5　财务报表的编制

2.6　财务管理分析图的绘制方法

第3章　财务分析模型设计

3.1　财务分析概述

3.2　比率分析模型的设计方法

3.3　趋势分析模型的设计方法

3.4　综合分析模型设计

第4章　投资决策模型设计

4.1　投资决策模型概述

4.2　投资决策的基本方法及投资决策函数

4.3　投资决策相关函数——折旧函数分析

4.4　固定资产更新决策模型设计

4.5　投资风险分析模型设计

第5章　流动资金管理模型设计

5.1　流动资金管理模型概述

5.2　最佳现金持有量模型设计

5.3　客户信用条件评价模型设计

5.4　应收账款政策模型设计

5.5　应收账款账龄分析模型设计

5.6　应收账款销策略分析模型设计

5.7　存货经济批量决策模型设计

第6章 筹资决策模型设计

6.1 建立筹资决策模型的意义

6.2 筹资方式及筹资成本

6.3 加权平均资金成本模型设计

6.4 筹资分析函数

6.5 筹资决策分析模型设计

第7章 销售与利润管理模型设计

7.1 销售与利润管理模型概述

7.2 销售预测模型设计

7.3 成本预测模型设计

7.4 资金需求量预测模型设计

7.5 销售业绩分析模型

7.6 利润管理——本量利分析模型设计

7.7 单变量求解工具与目标因素分析

第8章 财务预算与财务计划模型设计

8.1 以市场为导向的财务预算基本框架

8.2 财务预算的编制原理及模型设计

8.3 财务计划模型设计

8.4 量用方案管理器调整财务计划进行方案分析

8.5 预计财务报表的其他方法

第9章 计算机财务管理系统的设计与实现

9.1 建立计算机财务管理系统的意义

9.2 建立计算机财务管理系统的方法

9.3 计算机财务管理系统界面的设计

9.4 计算机财务管理系统的设计与实现

课程属于交叉学科，是一门实用性很强的课程，在上此课程时读者已具备了相当的专业知识，但还只是只有理论没有实践，读者非常渴望将所学的知识用于实践，又不知如何应用，鉴于这样的学以致用的需求，笔者编著了本书，帮助读者在财务管理中如何应用Excel软件。
　　在各章模型的设计时，笔者注意理论联系实际，每教会读者一个财务模型的设计时，一是告诉读者这个模型在财务管理中的作用，解决财务管理中的哪些问题；二是模型如何设计及构思，使读者能够利用计算机技术在先进财务管理软件中，在虚拟的计算机环境下，模拟现实企业的财务环境，建立适合企业财务管理需求的分析和决策模型，充分发挥读者的想像力和创造力建立财务管理和管理会计中所需的模型，解决在财务管理和管理会计中存在的问题，更好地参与企业的管理和决策工作。
　　本书具有以下特点：
　　（1）在教材中注意挖掘读者的潜力及个性的发挥。为了满足会计学及财务管理专业教育改革的需要，笔者在教学中参考大量的资料，并根据多年的教学实践，自编了一套财务管理系统模型，这些模型大部分在本书中用图表的形式表现出来，在模型的设计中强调模型设计的个性及创造性的发挥；注重对读者能力的培养，引导读者个性和创造性的发挥。通过系统地学习建立模型、使用模型，可以使读者真正学会模型设计的方法，提高了读者独立分析问题、解决问题和创新的能力。
　　（2）全书涵盖了财务管理的主要内容。全书涵盖了财务管理的主要内容，并解决了过去在财务管理理论中许多手工计算难以解决的问题，特别是杜邦分析模型、投资风险分析模型和财务预算模型等，具有很强的实用性。
　　（3）以本书中的模型作为练习便于读者学习和比较。本书中的模型大都来自于财务管理书籍和实践，读者学习掌握了本书模型的设计方法自行设计出财务管理模型后，可将模型计算的结果与财务管理学中的数据比较，可以对用计算机进行财务管理有一个新的认识，只要掌握模型设计的基本方法，就可解决在财务管理中出现的各种问题。
　　（4）本书内容丰富，具有可操作性、实用性和超前性。不仅对企业生产经营决策和日常财务管理具有很高的使用价值，而且对改进财务管理教学，提高读者的理解能力和操作能力也是切实可行的，本书在一定程度上可填补我国计算机财务管理方面空白。
　　（5）努力培养出符合21世纪企业发展所需的有用的复合型人才。加入WTO后，我国的国际化进程大大加快，先进的管理软件和管理思想伴随着跨国公司进入我国，我国企业要想在竞争中立于不败之地，提高企业的核心竞争力，只有利用先进管理软件和掌握先进的数据处理方法，才能提高工作的效率，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。因此学习过本书的读者基本上都能熟练掌握财务管理软件的使用，独立完成各种财务模型的设计，并能应用财务管理模型解决会计和财务管理中存在的实际问题，真正提高了读者分析问题和解决问题的能力，为读者在将来工作中真正发挥管理职能打下良好的基础。
　　本书全面系统地介绍了在计算机环境中财务管理模型的一般方法。通过本书的学习，可以掌握利用计算机技术进行财务管理的手段。本书通过大量实例，阐述了财务分析模型、投资决策模型、流动资金管理模型、筹资决策模型、销售与利润管理模型和财务预算与财务计划模型的设计。

本书全面系统地介绍了在计算机环境中财务管理模型的一般方法和利用计算机技术（EXCEL）进行模型设计的手段。全书通过大量实例、筹资决策模型、销售与利润管理模型＆财务预算与财务计划模型。本书具有很强的可操作性、实用性和前瞻性，不仅对企业生产经营决策和日常财务管理具有很高的使用价值，而且对改进财务管理教学，提高读者的理解能力&操作能力也是切实可行的。