关联交易的法律规制

引言

第一章关联交易的法律界定

第一节关联人

一、关联关系

二、控制权

三、控制的组织形态

四、关联公司

五、关联人

第二节交易及关联交易

一、交易

二、关联交易：定义与特征

三、关联交易的分类及其意义

第三节关联公司与关联交易的关系：以安然的选择为例

第四节我国关联交易界定的几个特殊问题

一、国有企业集团的关联交易

二、民营企业的关联交易

三、上市公司的关联交易

第二章关联交易与利益冲突法律规制的价值与原则

第一节公司法上的利益冲突与平衡

一、公司治理与利益冲突

二、利益冲突类型及其展开

三、公司法上的利益平衡及其价值取向

第二节不公平关联交易与利益冲突

一、引言

二、克拉克的四个利益冲突模型

三、我国不公平关联交易的实证

四、结论

第三节规制关联交易的基本原则与价值选择

一、关联交易之利弊分析

二、法律规制的价值选择

三、法律规制的基本原则

第四节一个制度变迁的实证

一、关联担保：一项引人注目的关联交易形式

二、法律规制及其变迁轨迹

三、关于关联担保制度变迁的进一步思考

第三章规制关联交易的法律体系

第一节规制关联交易的法律体系及其展开

一、规制关联交易的制度架构

二、若干范畴之关系

三、规制关联交易的法律体系及其构成

第二节我国规制关联交易的法律体系：形成、现状与评价

一、税法及会计法

二、公司法

三、证券法及证券监管规章

四、商业银行法及银行业监管规章

五、刑法

六、其他

七、小结

第三节完善规制关联交易法律体系的总体思路

一、不公平关联交易的成因

二、总体思路

第四章董事自我交易的具体规制

第一节比较法的分析

一、美国

二、英国

三、法国

四、日本

五、韩国

六、我国台湾地区

七、俄罗斯

八、结论及启示

第二节规制董事自我交易的几个具体问题

一、适用范围

二、生效条件

三、披露

四、举证责任分配

五、实体公正的审查

六、法律责任及其追究机制

七、董事报酬问题

第三节我国董事自我交易制度及其完善

一、1993年《公司法》

二、2005年《公司法》

三、完善我国董事自我交易制度的建议

第五章控制股东自我交易的具体规制

第一节引言

第二节比较法的分析

一、英国法

二、美国法

三、香港地区法

四、德国法

五、法国法

六、日本法

七、我国台湾地区

八、启示

第三节控制股东

一、控制股东的诚信义务

二、事前批准与控制股东的表决权排除

三、限制相互持股

四、公司章程自治

第四节保护从属公司少数股东

一、引子

二、知情权

三、出席权

四、股东诉权

五、独立董事的作用

六、董事责任及其追究机制

七、小结

第五节保护从属公司债权人

一、问题的提出

二、法人格否认原则

三、深岩原则

四、董事的责任

五、中介机构的责任

第六节证券法制的作用

一、引子

二、域外法的考察

三、我国的问题

结语：出路与展望

参考文献

　　法律对关联交易的规制，是对市场经济中一种交易行为的规制，也就是对市场经济的规制，具体体现为对市场经济中经济人的规制。现代市场经济作为一种有效运行的体制的根本游戏规则就是法治。本书将法治置于市场经济的作用下，来探讨“关联交易的法律规制”这一课题。　　关联交易主要发生在相关公司与其关联人(包括控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员)之间，故不公平关联交易所引发的利益冲突主要发生在相关公司与其股东、董事、监事、高级管理人员等利益主体相互关系之间，而公司、股东、董事、监事、高级管理人员等利益主体之间的关系正是公司内部治理(即狭义公司治理)的制度范围。在此意义上，关联交易问题本质上就是一个公司治理问题，讨论关联交易的法律规制，应该放在公司治理的法律规制这一背景和框架下进行。以公司治理的法律规制为背景和切人点来研讨关联交易的法律规制问题，正是本研究得以展开的基本视角。作者简介：　　李建伟，1974年6月生，西南政法大学法学学士(1996)，中国人民大学法学硕士(1999)，中国人民大学法学博士(2002)，中国人民大学商学院博士后流动站研究人员(20022004)，现任中国政法大学民商经济法学院副教授，硕士生导师。主要著作：《公司制度、公司治理与公司管理》(人民法院出版社2005年4月)、《独立董事制度研究从法学与管理学的双重角度》(中国人民大学出版社2004年11月)、《国有独资公司前沿问题研究》(法律出版社2002年6月)，另发表法学、经济学、管理学论文30余篇。主要研究领域：公司企业法学、公司治理与公司管理制度。