上海市中小企业改制上市操作手册

第一章

资本市场概要

第一节我国资本市场建设概要

第二节主板、中小板市场

第三节创业板市场

第四节场外交易市场

第五节境外上市概述

第二章

改制上市概要

第一节改制上市决策

第二节上市地点选择

第三节改制上市基本知识

第三章

改制与引进战略投资者

第一节战略投资者的引入

第二节对赌协议

第三节公司估值

第四章

改制与股权激励

第一节股权激励概述

第二节股权激励模式

第五章

改制操作实务

第一节前期准备

第二节确定改制方式

第三节财务与税收

第四节重点法律问题

第五节资产评估

第六节外商投资企业改制及上市

第六章

股份公司成立及规范运作

第一节创立大会

第二节公司治理

第三节规范运作

第七章

政府部门办事流程

第一节股份有限公司工商设立登记程序

第二节改制辅导

第三节投资项目立项备案

第四节建设项目核准与备案流程

第五节合规性证明文件办理

第八章

扶持政策

第一节市级培育扶持政策

第二节部分区县培育扶持政策

第九章

IPO审核重点及失败案例

第一节主体资格

第二节独立性

第三节规范运行

第四节持续盈利能力

第五节财务与会计

第六节募集资金运用

第七节信息披露和中介报告

第十章

附录

第一节上海市中小企业挂牌和上市融资情况

（截至2013年底）

第二节部分服务机构信息

第三节重点法律法规文件索引

第四节尽职调查内容清单

《上海市中小企业改制上市操作手册（2014）》分为若干篇章，上海市经委具体领导下撰写。各章分别从宏观角度研究了我国中小企业发展现状及面临的问题，融资改革和制度创新，国外中小企业融资方式的比较研究，美国证券市场监管，美国、欧洲的小额证券市场，香港的创业板市场与NASDAQ市场的比较等等。另有实务篇，介绍了证券市场的运作模式，针对我国中小企业的现状。