企业资金筹措与运用

项目一 资金管理基本理论认知

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任务一 认知资金运动过程

任务要求

任务描述

理论认知

一、资金运动规律

二、资金运动活动的内容

三、资金运动过程中的财务关系

四、资金运动过程中的财务目标

任务解析

理论延伸

一、所有者与经营者的矛盾与协调

二、所有者与债权人的矛盾与协调

任务基础训练

任务二 分析资金管理活动环境

任务要求

任务描述

理论认知

一、企业资金管理环境

二、资金管理的原则

任务解析

理论延伸

一、企业资金管理主体

二、企业内部的资金管理机构

任务基础训练

案例分析

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项目二 资金管理价值观念的确立

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任务一 确立资金时间价值观念

任务要求

任务描述

理论认知

一、认知资金时间价值

二、资金时间价值的计算

任务解析

理论延伸

任务基础训练

任务二 确立风险价值观念

任务要求

任务描述

理论认知

一、风险与财务决策

二、风险衡量指标

三、风险报酬的计算

任务解析

任务基础训练

项目综合实训

案例分析

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项目三 资金筹措分析

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任务一 预测资金需要量

任务要求

任务描述

理论认知

一、筹资规模定量预测方法

二、筹资规模定性预测法

任务解析

理论延伸

一、筹资的目的、渠道及方式

二、企业筹资应遵循的原则

任务基础训练

任务二 分析权益资金筹措方式

任务要求

任务描述

理论认知

一、发行普通股

二、发行优先股

三、吸收直接投资

四、吸收直接投资的优缺点

任务解析

任务基础训练

任务三 分析债务资金筹措方式

任务要求

任务描述

理论认知

一、商业信用

二、银行借款

三、发行公司债券

四、融资租赁

任务解析

任务基础训练

任务四 计算筹资成本

任务要求

任务描述

理论认知

一、资金成本的内容

二、资金成本的计算

任务解析

理论延伸

一、边际资金成本的计算

二、决定资金成本高低的因素

三、资金成本的作用

任务基础训练

任务五 分析与衡量筹资风险

任务要求

任务描述

理论认知

一、成本习性、边际贡献和息税前利润

二、经营杠杆

三、财务杠杆

四、复合杠杆

任务解析

任务基础训练

任务六选择资金结构

任务要求

任务描述

理论认知

一、资金结构概述

二、选择资金结构的方法

任务解析

理论延伸

一、公司价值分析法确定最佳

资金结构

二、资金结构的调整

任务基础训练

项目综合实训

案例分析

相关链接

项目四 项目投资分析

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任务一 认知项目投资基本理论

任务要求

任务描述

理论认知

一、项目投资的相关术语

二、项目投资的特点

任务解析

任务基础训练

任务二 计算项目净现金流量

任务要求

任务描述

理论认知

一、确定现金流量内容

二、计算项目净现金流量

……

项目五 证券投资分析

项目六 营运资金管理

项目七 股利分配政策分析

项目八 全面预测控制

《企业资金筹措与运用/面向“十二五”高职高专项目导向式教改教材·财经系列》是在“岗位导向、能力递进”的教学模式下，根据资金管理岗位职责与职业能力编写的。全书以正确的资金管理目标为方向，以资金管理的价值观念为指导，完成“筹措资金-运用资金-预算控制”的工作过程。 　　《企业资金筹措与运用/面向“十二五”高职高专项目导向式教改教材·财经系列》包括资金管理基本理论认知、资金管理价值观念的确立、资金筹措分析、项目投资分析、证券投资分析、营运资金管理、股利分配政策分析和全面预算控制8个项目，每个项目均根据职业需要提出能力目标和知识目标。 　　《企业资金筹措与运用/面向“十二五”高职高专项目导向式教改教材·财经系列》既可作为高职高专院校会计及相关专业的教材，也可作为会计相关从业人员的参考用书。

·国家高职骨干院校重点建设教材。
　　·按照“案例引入-学习导航-项目综合实训-案例分析-相关链接”的顺序安排项目内容。充分体现了“教、学、做”一体化的教学理念。
　　·按照“任务要求-任务描述-理论认知-任务解析-理论延伸-任务基础训练”的思路设计任务内容，充分体现了任务驱动的职教理念。