中国上市公司债务期限结构研究

第1章导论

1.1研究背景及意义

1.2研究的主要内容及框架

1.3研究方法

1.4相关术语及定义

1.5研究的改进与创新

第2章债务期限结构研究文献综述

2.1债务期限的代理成本假说

2.2债务期限的信息不对称假说

2.3债务期限的税负假说

2.4其他债务期限假说

2.5小结

第3章中国上市公司债务融资结构的特征分析

3.1样本选择及其行业分布

3.2中国上市公司债务融资结构的总体特征

3.3中国上市公司债务融资结构的行业特征

3.4中国上市公司债务融资结构的规模特征

3.5小结

第4章中国上市公司债务期限结构的制度背景分析

4.1宏观经济背景

4.2资本市场的发展状况

4.3银行信贷

4.4中国上市公司的法律环境

4.5利率市场化问题

4.6小结

第5章中国上市公司债务期限结构的实证分析

5.1债务期限结构的度量方法

5.2实证研究设计

5.3研究假设及代理变量

5.4债务杠杆方程的变量定义及实证方向预期

5.5数据的来源、样本的选取及分析时段

5.6样本的描述性统计

5.7实证检验结果及分析

5.8分类检验

5.9小结

第6章本书研究的主要结论和政策性建议

6.1研究的主要结论

6.2政策性建议

6.3研究的局限和后续研究建议

附录

参考文献

后记

　　本书运用信息经济学、委托代理理论和不完全契约理论等现代微观经济理论，结合财务学、管理学、政治经济学和法学的基本知识，采用实证分析、规范分析与比较分析等多种研究方法，对中国上市公司债务期限结构问题进行了研究。本书在梳理企业债务期限结构理论的基础上，研究中国上市公司的债务期限结构问题具有理论上的研究价值，也具有重要的现实意义。【作者简介】　　何靖，女，1979年12月出生，湖南汝城人。2008年6月毕业于湖南大学，获经济学博士学位。曾在《金融研究》、《国际金融研究》、《经济评论》等学术期刊上发表论文数篇，作为主要参与者参加了多项国家及省级课题的研究。现为浙江工商大学金融学院讲师，从事公司金融和银行管理等领域的研究。