商业银行经营管理学

第一章概论

第一节商业银行的起源和发展

专栏1-1本书适用范围与教学建议

第二节商业银行的主要业务

第三节商业银行的组织结构与经营机制

第四节商业银行的经营环境与外部监管

第五节商业银行的组建、扩展与解散

第二章商业银行的资本管理

第一节商业银行的资本定义与构成

专栏2-1银行市场价值与评估值

第二节银行资本的作用与监管难点

第三节资本充足率

专栏2-2市场风险对资本的要求

专栏2-3操作风险对资本的要求

第四节资本计划

第三章银行负债业务与资金成本

第一节银行的存款业务

第二节非存款负债

专栏3-1基金托管业务对银行资金来源与运用的影响

第三节银行资金成本

第四节银行资金内部转移及价格

第四章贷款管理

第一节贷款的种类与一般程序

第二节工商贷款

专栏4-1工商企业现金流量预算与可循环使用贷款额度匡算

第三节不动产贷款、消费贷款及其他贷款

第四节贷款偿还方式、计息方法与精算利率

第五节贷款资产组合控制与内部规范

第六节贷款检查、评级与有问题贷款处理

第七节贷款定价

专栏4-2客户盈利能力分析与贷款定价

第八节贷款资产证券化

专栏4-3美国次贷危机及其教训

第五章银行证券资产管理

第一节银行证券投资的目的与工具选择

第二节银行证券资产组合的期限管理

专栏5-1债券投资的收益、风险及价格评估

第三节债券投资的避税组合

专栏5-2我国国有银行可以利用的主要税收优惠政策

第六章现金资产管理与流动性管理

第一节现金资产管理

专栏6-1中国农业银行邯郸分行金库5100万元现金被盗案

第二节银行流动性供求预测和流动性计划

第三节流动性管理策略

第七章资产负债联合管理

第一节资产负债管理原则和方法

第二节利率敏感性缺口管理

专栏7-1持续期缺口管理

第三节资产负债比例管理

第四节资产负债综合管理

第八章银行中间业务和附表业务管理

第一节银行中间业务和表外业务概述

专栏8-1美国商业银行理财业务简介

第二节中间业务的收益与成本管理

第三节附表业务的种类及管理

第九章银行国际业务管理

第一节国际业务概述

专栏9-1国家风险的分析指标和评估国家风险的常用方法

第二节商业银行外汇买卖业务

第三节商业银行的国际结算业务

第四节国际资产业务

第五节跨国银行业务

第十章商业银行风险管理与内部控制

第一节商业银行风险及其管理概述

第二节信用风险管理

专栏10-1客户信用能力评估与授信额度

第三节市场风险管理

专栏10-2衍生金融工具的利用

第四节操作风险管理

专栏10-3全面风险管理及金融风险综合评估方法介绍

第五节银行内部控制系统

专栏10-4法国兴业银行与英国巴林银行巨额亏损案的教训

第六节商业银行财务控制和内部审计

第十一章银行盈利性管理与经营状况评价

第一节商业银行财务报表及财务指标分析

第二节商业银行成本-利润分析

第三节商业银行成本-利润目标管理

第四节量本利分析法在银行经营中的运用

第五节商业银行经营状况与竞争力评价

专栏11-1中国工商银行经营状况评价

第十二章商业银行创新与战略管理

第一节商业银行创新

第二节现代商业银行发展趋势

第三节商业银行战略管理

专栏12-1商业银行经营计划及其内部平衡

主要参考文献

　　本教材坚持“盈利性、流动性和安全性”均衡这一银行经营的核心原则，在此原则指导下，重点介绍银行业务的经营管理，其中，又以银行资产负债管理和“三性”管理为重点，这样安排比较适应我国银行经营现状，对有关银行价值最大化研究和关系人利益最大化研究，本教材也有论及。其中，有些专栏阅读材料专门讨论了银行价值问题，正文概述和最后一章对相关关系人论述和讨论也比较多。　　本教材一共十二章，可分为五个部分。　　第一章“概论”可视为一个独立部分，从商业银行的起源和发展现状以及商业银行的基本职能、经营机制、组织结构、主要财务报表、经营环境、开业扩展兼并清算过程等方面，勾画出商业银行的概貌。　　第二章至第七章为第二部分，主要介绍和讨论银行资产负债管理，也可归纳为资产负债表内业务管理。其中，第二章和第三章分别介绍银行资本和银行负债，讨论了银行全部资金来源及其管理要点。第四章和第五章分别介绍银行信贷和证券资产管理，讨论了银行最主要的资金运用方式。第六章和第七章分别介绍现金资产和流动性管理、资产负债联合管理，从“三性”均衡角度讨论了资产负债综合管理。　　第八章和第九章为第三部分，主要讨论银行中间业务或表外业务和国际业务管理。这两类业务大部分不占用银行资金，但是，受制于国内金融市场和国际金融市场条件。这两类业务只在发达的大城市发展比较快，有的还潜藏着巨大的风险。　　第十章和第十一章为第四部分，分别讨论了银行盈利性管理和安全性管理。加上第六章的主要内容，读者可以看到，本教材对银行盈利性、安全性和流动性进行了专题介绍和讨论。　　第十二章为第五部分，主要介绍银行创新、发展趋势与战略管理。其中大部分内容已超出狭义的经营管理范畴，但是，考虑到银行发展和银行管理的持续性和前瞻性，将这些内容作为本教材的结尾是恰当的。