创新与发展

第一章 商业银行内部控制概论

第一节 商业银行内部控制的定义

第二节 商业银行内部控制理论的发展历程

第三节 商业银行内部控制的意义

第四节 影响商业银行内部控制的主要因素

第五节 内部控制的主要标准

第二章 商业银行内部控制构成要素

第一节 内部环境

第二节 目标制定

第三节 事件识别

第四节 风险评估

第五节 风险应对

第六节 控制活动

第七节 信息与沟通

第八节 监督

第三章 商业银行内部控制与风险管理、合规管理

第一节 内部控制与风险管理

第二节 内部控制与合规管理

第四章 国际商业银行内部控制实践及启示

第一节 国际商业银行内部控制实践

第二节 主要启示

第五章 我国商业银行内部控制现状

第一节 监管机构与商业银行内部控制

第二节 我国商业银行内部控制的实践

第三节 我国商业银行内部控制的难点

第六章 健全我国商业银行内部控制体系

第一节 树立正确的内部控制理念

第二节 明确内部控制体系总体目标和要求．

第三节 完善公司治理结构

第四节 健全内部控制系统

第五节 健全内部控制制度

第六节 强化内部控制技术-

第七节 深化内部控制综合评价

第八节 加强内部审计

第九节 加强合规建设

第十节 严格内部控制责任追究

第十一节 完善内部控制信息的交流、反馈

第十二节 培育内部控制文化，构建人力资源激励约束机制

附录一 国际国内商业银行内部控制经典案例

附录二 商业银行风险评估主要指标

参考文献

本书以金融业改革开放为背景，在梳理内部控制理论发展脉络的基础上，从国际、国内两个纬度，系统地探讨商业银行内部控制的主要实践，详细剖析了内部控制与风险管理、合规管理的关系，深入分析了商业银行内部控制方面存在的缺陷和难点，提出了构建我国商业银行内部控制体系的总体策略，对商业银行加强内部控制具有较强的借鉴意义。