贸易洗钱与反洗钱研究

总序

序

前言

第1章 绪论

1.1 引言

1.2 洗钱概念

1.3 国内外关于贸易洗钱的研究

1.4 反洗钱概要

1.5 主要研究内容

1.6 研究目的与意义

1.7 主要创新点与不足

第2章 非传统安全视角下的贸易洗钱

2.1 非传统安全概述

2.2 新形势下洗钱定义的拓展

2.3 贸易洗钱的提出与界定

2.4 贸易洗钱的本质

2.5 贸易洗钱的特点

2.6 本章小结

第3章 贸易洗钱的机理探析

3.1 贸易洗钱的发展动因

3.2 贸易洗钱的基本法则

3.3 贸易洗钱的行为动机与内在机理

3.4 贸易洗钱的类型划分

3.5 贸易洗钱的警兆指标及其特征描述

3.6 本章小结

第4章 国际贸易基于转移定价的洗钱

4.1 转移定价概述

4.2 转移定价与洗钱和资本外逃的内在关联性

4.3 一般贸易的转移定价洗钱

4.4 转口贸易的转移定价洗钱

4.5 易货贸易的转移定价洗钱

4.6 本章小结

第5章 国际贸易基于支付方式的洗钱

5.1 国际贸易支付方式概述

5.2 基于汇付与托收的地下钱庄洗钱

5.3 基于信用证交易的洗钱

5.4 人民币国际化对反洗钱的新挑战

5.5 本章小结

第6章 出口信用保险机构在贸易促进中的反洗钱机制

6.1 出口信用保险概述

6.2 出口信用保险洗钱的定义、形式与特点

6.3 出口信用保险洗钱的诱因

6.4 完善我国出口信用保险机构反洗钱制度安排

6.5 我国出口信用保险机构反洗钱制度的实施要点

6.6 本章小结

第7章 金融机构在贸易结算和融资中的反洗钱机制

7.1 金融机构的贸易促进职责与反洗钱义务

7.2 金融机构面临的洗钱风险

7.3 金融机构风险为本反洗钱思想的提出

7.4 金融机构贸易洗钱风险细分与管理

7.5 金融机构反贸易洗钱机制构建

7.6 完善金融机构可疑信息报告制度的建议

7.7 本章小结

第8章 国家反贸易洗钱的保障机制

8.1 国家反洗钱的基本原则

8.2 国家反贸易洗钱体系建设原则

8.3 涉贸主管部门的目标定位与主要职责

8.4 反贸易洗钱意识培养与能力建设

8.5 部门间反贸易洗钱信息共享机制

8.6 部门间反贸易洗钱行动协同机制

8.7 践行国家反贸易洗钱承诺

8.8 本章小结

第9章 国际反贸易洗钱的合作机制

9.1 非传统安全问题的全球治理观

9.2 国际反贸易洗钱合作的法律依据

9.3 国际反贸易洗钱合作的平台

9.4 国际反贸易洗钱合作的形式

9.5 国际反贸易洗钱合作的运行机制

9.6 本章小结

第10章 中国贸易洗钱现状与反制体系构想

10.1 引言

10.2 中国贸易洗钱的现状：典型案例分析

10.3 我国目前反贸易洗钱存在的突出问题

10.4 构筑全方位的反贸易洗钱体系

10.5 本章小结

第11章 贸易洗钱的发展趋势与我国的对策

11.1 关于目前国内外贸易洗钱形势的基本判断

11.2 防范和打击贸易洗钱的政策与对策建议

11.3 本章小结

参考文献

附录 1944～2010年国际反洗钱大事纪要

后记

贸易洗钱是通过伪造、变造交易事实使行为人及其相对人对所转移的资产享有表面上合法的财产权利的行为。它本质上已不只是非法收益合法化的途径，而演变为典型的非传统安全威胁、犯罪的放大器和自由市场经济体系最大的漏洞。高增安编写的《贸易洗钱与反洗钱研究》构建了非传统安全威胁背景下贸易洗钱的理论研究框架，识别了国际贸易领域的可疑洗钱交易行为模式，并建模测度其基于资本外逃、所得税和进口关税偷逃及出口骗税的洗钱规模，进而提出了以金融机构风险为本的反贸易洗钱机制、国家反贸易洗钱保障机制以及国际反贸易洗钱合作机制构想，为确保国际贸易健康、有序、可持续发展提供科学依据和行动指南。同时，《贸易洗钱与反洗钱研究》还深度解析了中国的典型贸易洗钱案例，从而揭示中国反贸易洗钱中存在的问题及深层次原因，并提出全方位反贸易洗钱体系建设构想。
《贸易洗钱与反洗钱研究》是一部系统、全面、深入地对新兴的贸易洗钱进行理论、实证与应用研究的专著，可以作为国家涉贸主管部门防范和打击贸易领域洗钱与恐怖融资行为的重要参考资料，还可以作为国际贸易交易主体和服务主体反洗钱合规文化建设的培训教材。

高增安编写的《贸易洗钱与反洗钱研究》将提出区分偶然洗钱与惯常洗钱的思想，并基于账户洗钱研究层面的划分和交易模式连续统一体理论，从纵向和横向二维，在提取并描述可疑账户洗钱的主体特征和行为特征的基础上，构建并实验验证可疑洗钱交易行为模式的识别方法，并就实验结果进行分析。最后，全书将从反洗钱可疑信息报告制度、金融机构基于风险细分与风险评估的反洗钱机制设计、国家的反洗钱承诺等角度探讨反洗钱对策。