财务部10大管理模板与工具

模板1　部门架构1

企业是由不同部门组建的，每个部门都是企业的重要组成部分，但是如果部门架构设计不当，很容易造成各种问题，如人浮于事或者人手紧缺等，因此每个企业都应当根据自己的具体情况，来选择最合适的部门架构。财务部是企业的财务管理部门，设置合适的架构才能使部门始终保持高效运转，为企业提供良好的财务支持。

工具1：财务部的设置要求2

工具2：财务部在企业中所处的位置2

工具3：大型企业财务部常见架构3

工具4：中小型企业财务部常见架构3

模板2　岗位说明5

对企业来说，每个岗位都代表着一份工作。只有对岗位进行最准确地说明才能为招聘人员提供最佳的参考意见，也才能使在该岗位任职的员工充分了解并圆满完成该岗位的工作内容。不同行业的财务部门岗位设置可能有所不同，但一些核心岗位是必须配备的，如财务部经理、会计、出纳等，本书对他们的岗位进行详细说明。

工具1：财务部经理岗位说明6

工具2：总出纳岗位说明7

工具3：出纳岗位说明8

工具4：会计主管岗位说明9

工具5：资金会计岗位说明10

工具6：应付会计岗位说明11

工具7：应收会计岗位说明13

工具8：账务会计岗位说明14

工具9：电算会计岗位说明14

工具10：成本会计岗位说明15

工具11：工资会计岗位说明16

工具12：税务会计岗位说明17

工具13：资产管理专员岗位说明19

工具14：投融资专员岗位说明20

模板3　基础知识22

财务部的管理涉及许多基本知识，如投资管理、融资管理、现金管理等，每一项基础知识对财务工作的正常开展起着非常重要的作用，各级财务人员应充分掌握每一项知识，并熟练运用于实际工作中，使各项工作得以圆满完成。

工具1：投资管理23

工具2：融资管理25

工具3：预算管理29

工具4：应收账款管理30

工具5：应付账款管理31

工具6：银行存款管理32

工具7：现金管理34

工具8：票据与证章管理35

工具9：固定资产管理36

工具10：无形资产管理38

工具11：存货管理39

工具12：成本控制41

工具13：账务核对42

工具14：税务管理43

工具15：营改增44

模板4　作业指导47

作业指导书，是企业对具体作业人员进行标准作业的正确指导基准文件。财务管理涉及许多具体的业务，为了使各项业务更加规范，企业可以将一些核心的业务提取出来，制作成规范、简练的作业指导书，以便具体作业人员在实际工作中使用。作业指导书应以规则的格式展示出来，本书的作业指导书主要包括目的、适用范围、作业要领三大部分。

工具1：现金收款作业指导48

工具2：现金付款作业指导48

工具3：现金送存作业指导49

工具4：备用金管理作业指导50

工具5：支票管理作业指导51

工具6：收据与发票管理作业指导52

工具7：往来对账作业指导53

工具8：税务申报作业指导54

工具9：记账凭证审核作业指导55

工具10：会计凭证传递与管理作业指导56

工具11：会计工作交接作业指导58

工具12：固定资产投保作业指导59

模板5　作业流程61

财务管理是非常专业的工作，应当按照相应的作业流程来开展，流程的每个步骤都必须非常精简、高效。各级财务人员都必须按照相应的作业流程进行作业，以保证财务工作有序进行。

工具1：创业板上市融资流程62

工具2：短期投资作业流程63

工具3：银行借款作业流程64

工具4：收款作业流程65

工具5：付款作业流程66

工具6：存货领用作业流程67

工具7：存货销售发出作业流程68

工具8：固定资产外购流程69

工具9：成本控制作业流程70

工具10：担保作业流程70

模板6　管理制度72

制度是企业的基石，良好的制度是企业正常运转必不可少的前提条件。财务部必须制定各项财务管理制度，并据其实施制度化管理，使部门中所有员工始终按照制度办事。本书精选了融资决策管理制度、暂借款管理制度等最关键的一些财务管理制度，供读者学习使用。

工具1：融资决策管理制度73

工具2：暂借款管理制度74

工具3：预算管理制度75

工具4：账款催收管理制度77

工具5：问题账款管理制度79

工具6：费用开支管理制度80

工具7：固定资产内部控制制度82

工具8：无形资产管理制度83

工具9：存货管理制度86

工具10：会计档案管理制度87

工具11：公司税务业务管理制度89

工具12：内部审计管理制度91

模板7　应用文案93

应用文案是用于企业日常工作的基本应用文件。财务部是企业的财务管理中心，为了维持部门的正常运转，需要编制许多实用的应用文案用于日常工作，如工作计划、工作总结、会议纪要等。财务部相关工作人员应掌握各类应用文案的写作方式，并熟练运用于日常工作中。

工具1：财务部工作计划94

工具2：财务部工作总结95

工具3：财务部会议纪要96

工具4：财务情况说明书97

工具5：财务承诺书98

工具6：财务预算报告99

工具7：投资项目建议书100

工具8：财务简报101

工具9：财务保密协议102

工具10：买卖赊账合同103

工具11：专项资金借款合同103

工具12：减税、免税申请书105

工具13：成本管理建议书105

工具14：会计人员工作交接书106

模板8　培训大纲108

财务管理是一项非常专业的工作，因此企业应定期或不定期对各级财务人员开展各种培训，使其掌握必要的财务知识、财务制度等。为使培训工作顺利进行，财务部应率先制定培训计划，同时针对新员工、在职员工等不同类别的员工进行有针对性的培训，以确保培训效果。

工具1：年度培训计划109

工具2：培训需求调查表110

工具3：新员工培训项目111

工具4：在职员工培训项目111

工具5：财务管理人员培训项目112

工具6：基层员工培训项目113

模板9　绩效考核116

绩效考核是企业财务管理工作必不可少的重要环节，只有进行了行之有效的绩效考核工作，才能保证财务部门各级人员充分、高效地开展工作。本书选择了最常用的KPI考核法作为绩效考核的主要考核方法，详细列举了财务部各岗位的KPI考核指标，供读者学习使用。

工具1：财务部绩效考核常用方法117

工具2：财务部经理绩效考核118

工具3：总出纳绩效考核119

工具4：出纳绩效考核120

工具5：会计主管绩效考核121

工具6：资金会计绩效考核123

工具7：应付会计绩效考核124

工具8：应收会计绩效考核125

工具9：账务会计绩效考核126

工具10：电算会计绩效考核127

工具11：成本会计绩效考核128

工具12：工资会计绩效考核129

工具13：税务会计绩效考核130

工具14：资产管理专员绩效考核131

工具15：投融资专员绩效考核132

模板10　工作表格133

财务部因财务工作产生的表格非常多，如公司年度投资计划表、投资绩效预测表等，这些表格对财务部的日常运转起着非常重要的作用，也是各项财务数据的准确记录者。本书精选了年度投资计划表、投资绩效预测表等一批最核心的工作表格，方便读者直接取用，并运用于日常工作中。

工具1：公司年度投资计划表134

工具2：投资绩效预测表134

工具3：投资收益分析表135

工具4：长期投资月报表135

工具5：短期投资月报表136

工具6：投资方案的营业现金流量计算表136

工具7：投资收益明细表137

工具8：营业费用预算表137

工具9：主营业务收入预算明细表138

工具10：销售资金回收预算表138

工具11：年度生产预算表139

工具12：季度生产预算139

工具13：生产费用及成本表140

工具14：银行存款、现金收支日报表141

工具15：银行存款明细账142

工具16：货币资金明细表142

工具17：货币资金变动情况表143

工具18：现金收支日报表144

工具19：应收票据备查簿144

工具20：固定资产登记表145

工具21：固定资产台账145

工具22：闲置固定资产明细表146

工具23：无形资产及其他资产登记表146

工具24：应收账款登记表146

工具25：应收账款明细表147

工具26：应收账款日报表147

工具27：应收账款分析表148

工具28：应收账款账龄分析表148

工具29：应收账款催款通知单149

工具30：付款申请表149

工具31：预付款申请表150

工具32：账簿启用和经管人员一览表150

工具33：会计账册登记表151

工具34：记账凭证清单151

工具35：会计档案保管移交清单151

工具36：会计档案保管清册152

工具37：会计档案销毁清册审批表152

工具38：产品标准成本表153

工具39：标准成本资料卡153

工具40：成本费用明细表154

工具41：工资费用分配表155

工具42：员工福利费计提分配表156

工具43：制造费用分配表156

工具44：纳税自查报告表156

工具45：月度涉税工作进度表157

工具46：公司涉税文件登记表158

工具47：年度税务日历158

本书按照部门架构，岗位说明，基础知识，作业指导，作业流程，管理制度，应用文案，培训大纲，绩效考核，工作表格十大管理板块进行规划设计。对财务部各岗位的岗位职责、工作内容、工作关系以及岗位要求等进行了详细叙述，并提供了大量标准、实用的作业指导书，规范的制度范本和常用管理表格，方便企业将其应用到实际工作中，使工作更规范，工作效率更高。【作者简介】滕晋，就读于山西财经大学华商学院经济学专业，对于企业财务管理、质量管理体系建立有独到的认识和理解。先后在同汇酒店管理有限公司、天大会计事务所、衡润联合税务师事务所实习和工作，有会计、审计及税务工作经验，谙熟国家财经法规。现兼职于时代华商企业管理培训中心，主要从事企业辅导、培训、文案写作等工作，先后参与辅导及培训的企业有20多家。