保险公司偿付能力监管研究

第一部分 综 述

第一章 保险公司偿付能力监管研究综述

第一节 研究背景

第二节 偿付能力监管的历史沿革

第三节 偿付能力监管的主要模式

第四节 偿付能力监管模式的简要比较

第五节 我国偿付能力监管的现状及存在的问题

第六节 对我国偿付能力监管的政策建议

第二部分 欧盟偿付能力监管

第二章 欧盟偿付能力监管研究

第一节 欧盟偿付能力监管的历史沿革

第二节 偿付能力Ⅱ的背景和主要内容

第三节 量化影响测试

第三章 欧盟偿付能力Ⅱ的资本充足监管

第一节 评估的基本原则和技术准备金评估

第二节 白有资金

第三节 偿付能力资本要求SCR的标准公式

第四节 基本偿付能力资本要求BSCR的计算

第五节 偿付能力资本要求——内部模型法

第六节 最低资本要求(懈)

小结欧盟偿付能力监管对我国的启示

第三部分 美国偿付能力监管

第四章 美国偿付能力监管制度

第一节 美国风险资本偿付能力监管制度发展背景

第二节 美国保险偿付能力监管体系简介

第三节 风险资本要求的主要内容

第四节 调整后总资本

第五节 RBC比率和RBc监管行为

第六节 美国偿付能力现代化工程

第五章 美国风险资本的计算

第一节 寿险风险资本计算——资产风险

第二节 寿险风险资本计算——保险风险

第三节 寿险风险资本计算——利率风险

第四节 寿险风险资本计算——业务经营风险

第五节 产险风险资本计算

小结美国偿付能力监管对我国的启示

第四部分 国际保险监督官协会偿付能力监管

第六章 国际保险监督官协会偿付能力监管研究

第一节 偿付能力监管在保险监管中的定位

第二节 国际活跃保险集团监管共同框架

第三节 国际保险监管核心原则中的偿付能力监管

小结国际保险监督官协会偿付能力监管对我国的启示

参考文献

后记

索引

江先学等编著的《保险公司偿付能力监管研究》能够对保险行业偿付能力管理提供前瞻性和针对性的指导。首先，书中全面系统地介绍了欧盟偿付能力监管Ⅰ、Ⅱ，美国风险资本制度和国际保险监督官协会偿付能力监管体系。重点对三大主流偿付能力监管体系中的监管原则、定性定量评估方法与工具、实施进展情况等做了深入的解析，尤其是对不同评估方法的选择条件及其局限性做了较为客观的评述。本书构建了较为完整的偿付能力监管模式理论研究体系，为保险行业加强偿付能力监管、加强全面风险管理提供了有益的借鉴。其次，针对我国保险行业的现状和特点，对如何健全我国偿付能力监管制度体系提出了兼具前瞻性和现实性的建议。作者对照我国保险行业发展现状，充分借鉴其他国家监管机构在偿付能力监管体系建设中的经验教训，提出了有效推进我国偿付能力监管体系建设的发展路径。《保险公司偿付能力监管研究》作者（江先学）是中国第二代偿付能力监管制度体系的主要设计者和参与者。书中详细论述了保险偿付能力监管的历史沿革、主要内容和国际上偿付能力监管的主要模式，全面而详细介绍了欧盟偿付能力Ⅱ、美国的风险资本(RBC)监管和国际保险监督官协会(IAIS)有关偿付能力监管的核心内容，并对我国偿付能力监管制度体系建设提出了有意义的建议。 《保险公司偿付能力监管研究》可作为监管机构偿付能力制度建设的参考资料，对保险业界人士了解偿付能力监管有所帮助，同时也可作为参加精算、风险管理等职业考试的辅助学习资料。【作者简介】江先学，经济学博士，高级审计师，中国注册会计师协会理事，中国精算师协会专家咨询委员会委员，财政部会计准则委员会咨询专家，现供职于中国保监会财务会计部。曾先后在《保险研究》、《经济社会体制比较》等刊物发表多篇文章，担任过《保险公司非寿险业务准备金评估实务指南》的副主编，翻译了《保险公司偿付能力——模型、评估与监管》一书。主持并参与了保险公司偿付能力监管一系列制度、保险会计准则等的建立，在推动保险业相关税收制度的健全与完善中作出了贡献。吴岚，数理统计博士，北京大学数学科学学院副教授，金融数学系系主任。多年从事金融数学、精算学的教学科研工作，研究方向为精算学、金融风险管理和金融资产定价计量模型。曾经承担国家科技部973金融数学课题、保险公司偿付能力监管课题、商业银行压力测试课题和其他横向课题。