合同风险管理与内部控制

第一章合同风险管理与内部控制理论分析

第一节合同及合同管理概述

第二节合同风险管理与内部控制概述

第二章企业整体层面合同内部控制案例分析

第一节ABc集团股份有限公司合同管理制度及其分析

第二节XYZ股份有限公司合同管理制度及其分析

第三章购销合同风险管理与内部控制

第一节购销合同概述

第二节购销合同管理的职责分工与授权审批

第三节购销合同职责分工与一般管理流程

第四节购销合同准备阶段的风险分析及其控制方法

第五节购销合同履行阶段的风险分析及其控制方法

第六节购销合同内部控制典型案例分析

第七节购销合同范本

第四章建设工程合同风险管理与内部控制

第一节建设工程合同概述

第二节建设工程合同管理的职责分工与授权审批

第三节建设工程合同职责分工与一般管理流程

第四节建设_丁程合同招投标阶段的风险分析及其控制方法

第五节建设工程合同履行阶段的风险分析及其控制方法

第六节建设工程合同内部控制典型案例分析

第七节建设工程合同范本

第五章加工承揽合同风险管理与内部控制

第一节加工承揽合同概述

第二节加工承揽合同管理的职责分工与授权审批

第三节加工承揽合同职责分工与一般管理流程

第四节加工承揽合同准备阶段的风险分析及其控制方法

第五节加工承揽合同履行阶段的风险分析及其控制方法

第六节加工承揽合同内部控制典型案例分析

第七节加工承揽合同范本

第六章货物运输合同风险管理与内部控制

第一节货物运输合同概述

第二节货物运输合同管理的职责分工与授权审批

第三节货物运输合同职责分工与一般管理流程

第四节货物运输合同准备阶段的风险分析及其控制方法

第五节货物运输合同履行阶段的风险分析及其控制方法

第六节货物运输合同内部控制典型案例分析

第七节货物运输合同范本

第七章供用电合同风险管理与内部控制

第一节供用电合同概述

第二节供用电合同管理的职责分工与授权审批

第三节供用电合同职责分工与一般管理流程

第四节供用电合同准备阶段的风险分析及其控制方法

第五节供用电合同履行阶段的风险分析及其控制方法

第六节供用电合同内部控制典型案例分析

第七节供用电合同范本

第八章仓储保管合同风险管理与内部控制

第一节仓储保管合同概述

第二节仓储保管合同管理的职责分工与授权审批

第三节仓储保管合同职责分工与一般管理流程

第四节仓储保管合同准备阶段的风险分析及其控制方法

第五节仓储保管合同履行阶段的风险分析及其控制方法

第六节仓储保管合同内部控制典型案例分析

第七节仓储保管合同范本

第九章财产租赁合同风险管理与内部控制

第一节财产租赁合同概述

第二节财产租赁合同管理的职责分工与授权审批

第三节财产租赁合同职责分工与一般管理流程

第四节财产租赁合同准备阶段的风险分析及其控制方法

第五节财产租赁合同履行阶段的风险分析及其控制方法

第六节财产租赁合同内部控制典型案例分析

第七节财产租赁合同范本

第十章借款合同风险管理与内部控制

第一节借款合同概述

第二节借款合同管理的职责分工与授权审批

第三节借款合同职责分工与一般管理流程

第四节借款合同准备阶段的风险分析及其控制方法

第五节借款合同履行阶段的风险分析及其控制方法

第六节借款合同内部控制典型案例分析

第七节担保借款合同范本

第十一章财产保险合同风险管理与内部控制

第一节财产保险合同概述

第二节财产保险合同管理的职责分丁与授权审批

第三节财产保险合同职责分工与一般管理流程

第四节财产保险合同准备阶段的风险分析及其控制方法

第五节财产保险合同履行阶段的风险分析及其控制方法

第六节财产保险合同内部控制典型案例分析

第七节财产保险合同范本

第十二章对外担保合同风险管理与内部控制

第一节对外担保合同概述

第二节对外担保合同管理的职责分工与授权审批

第三节对外担保合同职责分_丁与一般管理流程

第四节对外担保合同准备阶段的风险分析及其控制方法

第五节对外担保合同履行阶段的风险分析及其控制方法

第六节对外担保合同内部控制典型案例分析

第七节对外担保合同范本

第十三章并购合同风险管理与内部控制

第一节并购合同概述

第二节并购合同管理的职责分工与授权审批

第三节并购合同职责分工与一般管理流程

第四节并购合同准备阶段的风险分析及其控制方法

第五节并购合同履行阶段的风险分析及其控制方法

附录

附录1企业内部控制应用指引第××号合同(建议稿)

附录2合同管理过程中的主要风险及其控制防范

附录3企业合同审核指南

附录4拟签订合同对象相关资料收集清单

附录5拟签订合同对象基本情况简表

附录6××公司拟签订重大合同进展情况通报表

附录7××公司合同审核意见汇总表

附录8××公司合同台账

附录9××公司合同签订情况统计表

附录10××公司合同履行情况统计表

附录1l××公司重大合同履行情况异常报告表

参考文献

　　本书将理论分析与实务运用相结合。注重合同业务流程管理，提供了各类合同的一般管理流程；对合同管理流程各环节进行了风险分析，提供了控制合同管理风险的措施；对合同管理典型案例进行了分析，提供了合同管理过程中的教训；提供了各类合同的范本，为草拟该类合同提供了参考；总结了合同管理过程中可能使用的几个主要表格，提供了合同管理中的主要工具。　　合同管理是企业日常生产经营过程中最大量、最基础的工作，也是最复杂和最容易出现问题的工作。如何加强合同风险管理与内部控制，防范合同风险，成为企业经营管理者迫切需要解决的问题。本书探讨了各种类型合同的风险管理与内部控制问题，并对典型案例进行了分析，同时提供了该类合同的范本，主要包括购销、建设工程等十一种合同。【作者简介】　　朱锦余，男，湖南绥宁人，苗族，管理学(会计学)博士、教授、硕士生导师，现为云南财经大学科研处处长，系首期财政部全国会计学术带头人后备人才、财政部审计准则起草专家、财政部企业内部控制标准委员会咨询专家、云南省中青年学术和技术带头人、云南省高校教学和科研带头人等，具有中国注册会计师和中国注册资产评估师资格。　　主要从事审计理论、内部控制与风险管理研究，先后在《会计研究》、《审计研究》等期刊上公开发表论文90多篇；出版《注册会计师执业报告研究》、《注册会计师法律制度研究》等著作和《审计学》、《经济责任审计》等教材10多本；主持完成省部级与横向课题10余项；论文或著作获云南省哲学社会科学优秀成果奖、中国会计学会等各类奖励10余次。　　曾于1996年6月～9月，到泰国进行中泰会计、审计访学；于2006年12月～2007年12月留学英国，进行了为期一年的博士后研究。曾任驰宏锌锗(600497)独立董事，现任马龙产业(600792)、罗平锌电(002114)独立董事。