财务软件应用

第1章 会计信息系统概论

1.1 会计信息系统的基本概念

1.1.1 会计数据与会计信息

1.1.2 会计信息处理

1.2 会计信息系统的发展

1.2.1 会计操作技术的发展

1.2.2 手工会计和电算化会计的比较

1.3 会计信息系统构成及功能划分

1.3.1 会计信息系统的职能组成

1.3.2 账务处理模块与其他业务核算模块之间的关系

1.3.3 会计信息系统在企业管理信息系统中所处地位的分析

1.4 网络财务会计与ERP

1.4.1 网络财务软件

1.4.2 网络财务发展的环境

1.4.3 网络财务是会计电算化发展的必然趋势

1.4.4 网络财务的实施

1.4.5 网络财务的安全问题及对策

1.4.6 网络财务对企业资源的要求

1.4.7 企业资源计划——ERP

思考与练习

第2章 会计信息系统的开发与实施

2.1 会计信息系统的开发方法

2.1.1 会计信息系统开发的一般方法

2.1.2 生命周期法的开发步骤

2.2 电算化会计信息系统的实施

2.2.1 企业实施电算化的需求分析

2.2.2 商品化软件的选择

2.3 会计电算化的管理

2.3.1 会计电算化的宏观管理

2.3.2 会计电算化的微观管理

思考与练习

第3章 会计信息系统的内部控制和电算化审计

3.1 会计电算化内部控制的分类

3.1.1 应用电算化会计信息系统的风险

3.1.2 电算化会计信息系统内部控制的分类

3.1.3 电算化会计信息系统的内部控制体系

3.2 会计电算化内部控制因素的评价

3.2.1 组织与管理控制

3.2.2 应用程序开发和维护控制

3.2.3 计算机操作控制

3.2.4 系统软件控制

3.2.5 数据和程序的控制

3.2.6 计算机信息系统处理连续性的控制

3.3 会计电算化审计

3.3.1 计算机审计的特点

3.3.2 计算机审计的方法

3.4 计算机辅助审计软件

3.4.1 审计软件发展历史

3.4.2 审计软件的分类

3.4.3 审计软件的工作原理

3.4.4 应用审计软件提高计算机审计技术水平

思考与练习

第4章 用友U8总账系统

4.1 软件系统概述

4.1.1 系统运行环境

4.1.2 系统安装

4.2 系统管理

4.2.1 启动系统管理

4.2.2 设置操作员

4.2.3 修改和删除操作员

4.2.4 建立账套

4.2.5 财务分工

4.2.6 账套的输出与引入

4.2.7 修改账套数据

4.3 基础设置

4.3.1 部门档案设置

4.3.2 职员档案设置

4.3.3 客户分类设置

4.3.4 客户档案设置

4.3.5 供应商分类设置

4.3.6 供应商档案设置

4.3.7 凭证类别设置

4.3.8 外币设置

4.3.9 结算方式的设置

4.3.1 0会计科目的设置

4.3.1 1项目目录设置

4.4 总账系统的初始化

4.4.1 设置总账系统选项

4.4.2 输入期初余额

4.4.3 试算平衡

4.4.4 对账

4.5 日常业务处理

4.5.1 填制凭证

4.5.2 审核凭证

4.5.3 记账

4.5.4 总账及明细账查询

4.5.5 出纳管理

4.6 期末业务处理

4.6.1 定义转账凭证

4.6.2 生成转账凭证

4.6.3 对账和结账

4.7 各种辅助核算账簿管理

4.7.1 部门辅助账的管理

4.7.2 个人往来辅助账的管理

4.7.3 项目辅助账的管理

4.8 综合上机实验

4.8.1 实验目的

4.8.2 实验内容

4.8.3 实验资料

思考与练习

第5章 用友UFO报表处理系统

5.1 系统概述与流程分析

5.1.1 UFO的主要功能

5.1.2 UFO主要概念

5.1.3 UFO界面

5.1.4 操作流程

5.2 报表模板和报表设计

5.2.1 报表模板

5.2.2 固定表的设计

5.2.3 可变表的设计

5.3 报表公式定义

5.3.1 单元公式

5.3.2 审核公式

5.3.3 舍位平衡公式

5.4 会计报表的数据处理

5.4.1 数据生成

5.4.2 审核报表

5.4.3 报表舍位操作

5.4.4 图表功能

5.4.5 数据导入导出

5.4.6 数据发送和接收

5.5 会计报表的输出

5.5.1 页面设置

5.5.2 打印设置

5.5.3 打印预览

5.5.4 打印

5.5.5 打印图表

5.5.6 数据套打

5.5.7 对象打印

思考与练习

第6章 金蝶K/3总账系统

6.1 总账系统概述

6.1.1 系统结构

6.1.2 系统特点

6.1.3 系统应用流程

6.1.4 系统模块结构

6.2 凭证处理

6.2.1 填制凭证

6.2.2 凭证查询

6.2.3 凭证过账

6.2.4 凭证汇总

6.2.5 模式凭证

6.2.6 双敲审核

6.2.7 标准格式凭证引入

6.2.8 标准格式凭证引出

6.3 账簿

6.3.1 总分类账

6.3.2 明细分类账

6.3.3 数量金额总账

6.3.4 数量金额明细账

6.3.5 多栏账

6.3.6 核算项目分类总账

6.3.7 核算项目明细账

6.4 财务报表

6.4.1 科目余额表

6.4.2 试算平衡表

6.4.3 日报表查询

6.4.4 核算项目余额表

6.4.5 核算项目明细表

6.4.6 核算项目汇总表

6.4.7 核算项目组合表

6.4.8 科目利息计算表

6.5 往来业务

6.5.1 往来业务的两种处理方式

6.5.2 与往来业务相关的设置

6.5.3 核销管理

6.5.4 往来对账单

6.5.5 账龄分析表

6.6 结账

6.6.1 期末调汇

6.6.2 结转损益

6.6.3 自动转账

6.6.4 期末结账

6.7 系统维护

6.7.1 基础资料维护

6.7.2 系统初始化

6.7.3 系统设置

6.7.4 用户管理

6.7.5 日志信息

6.8 K/3总账上机实验

6.8.1 实验目的

6.8.2 实验资料

6.8.3 实验要求

思考与练习

第7章 金蝶K/3报表系统

7.1 系统概述

7.1.1 报表系统的基本概念

7.1.2 报表系统内容

7.2 报表系统初始设置

7.2.1 报表文件管理

7.2.2 报表编辑

7.2.3 视图显示

7.2.4 插入处理

7.2.5 报表格式定义

7.2.6 界面类型设置

7.3 报表业务处理

7.3.1 自定义报表操作

7.3.2 报表计算

7.4 报表的输出

7.4.1 屏幕输出

7.4.2 打印输出

7.5 报表分析

7.6 报表函数介绍

7.6.1 函数的基本操作

7.6.2 函数公式定义举例

7.7 实验一（报表数据处理）

7.7.1 实验目的

7.7.2 实验资料

7.7.3 实验要求

7.8 实验二（利用报表模板生成报表）

7.8.1 实验目的

7.8.2 实验资料

7.8.3 实验要求

思考与练习

第8章 管家婆进销存管理系统

8.1 进销存管理系统概述

8.1.1 安装

8.1.2 启动

8.1.3 数据备份与恢复

8.2 建立基本信息

8.2.1 超级用户与用户密码

8.2.2 了解管家婆用户界面

8.2.3 建立基本信息

8.3 建立期初账本

8.3.1 建账时应注意的事项

8.3.2 建立期初库存

8.3.3 建立期初应收应付

8.3.4 建立期初借出/借进商品

8.3.5 确认正确完成期初建账

8.4 日常业务处理

8.4.1 商品销售管理

8.4.2 商品进货管理

8.4.3 商品借进借出管理

8.4.4 商品拆装管理

8.4.5 商品报溢管理

8.4.6 报损管理

8.4.7 商品调拨管理

8.4.8 商品调价管理

8.4.9 费用管理

8.4.10 收入管理

8.4.11 固定资产管理

8.4.12 待摊费用管理

8.4.13 转账、提现、存款业务

8.4.14 调账业务

8.4.15 商品赠送、获赠管理

8.5 进销存数据查询分析

8.5.1 库存上下限报警

8.5.2 库存盘点

8.5.3 往来对账

8.5.4 往来分析

8.5.5 进货分析

8.5.6 单品分析

8.5.7 进销存变动表

8.5.8 含税管理

8.5.9 保质期管理

8.5.10 滞销商品表

8.5.11 商品销售分布表

8.5.12 “万能”单据查询

8.6 系统维护部分

8.6.1 用户配置

8.6.2 用户口令及权限设置

8.6.3 月结存和月结存信息表

8.6.4 年结存

8.6.5 系统重建

8.6.6 单据格式配置

思考与练习

参考文献

《财务软件应用》注重理论知识与应用实务的结合，突出了对会计软件操作方法的介绍，实用性强。会计电算化是会计及相关专业的一门专业核心课程。《财务软件应用》涉及主要的常用会计电算化软件，内容包括会计信息系统、用友U8总账系统、用友UFO报表处理系统、金蝶K/3总账系统和报表系统、管家婆进销存管理系统。《财务软件应用》可作为高职高专会计专业、会计电算化、审计、财务管理、经济信息管理等专业教材，也适用于会计电算化自考和成教专业学习。