ERP环境下的财务收支审计指南

第1章 用友NC产品概述

1.1 NC总体技术架构

1.2 NC总体应用架构图

第2章 用友NC环境下的审计准备

2.1 用友NC系统及相关信息

2.2 用友NC产品数据获取方法

第3章 用友NC的关键控制点分析及控制数据检查

3.1 总账关键控制点及控制数据

3.2 应收管理关键控制点及控制数据

3.3 应付管理关键控制点及控制数据

3.4 固定资产管理关键控制点及控制数据

3.5 预算管理关键控制点及控制数据

3.6 资金管理关键控制点及控制数据

3.7 采购管理关键控制点及控制数据

3.8 库存管理关键控制点及控制数据

3.9 销售管理关键控制点及控制数据

3.10 薪酬管理关键控制点及控制数据

第4章 主要ERP模块的数据对象

4.1 公共模块的数据对象

4.2 总账模块的数据对象

4.3 应收管理模块的数据对象

4.4 应付管理模块的数据对象

4.5 固定资产管理模块的数据对象

4.6 预算管理模块的数据对象

4.7 资金管理模块的数据对象

4.8 采购管理模块的数据对象

4.9 库存管理模块的数据对象

4.10 销售管理模块的数据对象

4.11 薪酬管理模块的数据对象

参考文献

《ERP环境下的财务收支审计指南（下）：用友NC管理软件主要模块内控审计和数据分析》重点描述在用友NC环境下，审计人员如何结合用友NC的内部控制进行财务收支审计。首先，介绍了环境准备和用友NC环境下开展财务收支审计的一般步骤和方法，其中重点介绍调查了解阶段需要获取的信息和应采取的审计应对措施以及NC数据获取的策略和工具。然后，介绍了用友NC各业务流程上的关键控制点及其主要的控制数据检查方法，通过业务流程逐层细化展开。最后，介绍了用友NC的主要数据对象以及它们之间的关系。
　　《ERP环境下的财务收支审计指南（下）：用友NC管理软件主要模块内控审计和数据分析》主要供审计人员参考使用，也可供高校审计专业、会计专业、财务管理专业学生学习使用。

用友NC按照“全球化集团管控、行业化解决方案、全程化电子商务、平台化应用集成”的业务管理理念而设计，采用J2EE架构和先进开放的集团级开发平台UAP，目前形成了集团管控八大领域、15大行业的68个细分行业的解决方案。用友NC在产品设计初期阶段就考虑到了企业内部各项业务流程的控制要求，并预置了很多控制环节、控制手段和控制流程。《ERP环境下的财务收支审计指南（下）：用友NC管理软件主要模块内控审计和数据分析》重点描述在用友NC环境下，审计人员如何结合用友NC的内部控制进行财务收支审计。