证券信息披露法理论研究

第一章 导论／1

第一节 证券信息及其披露／1

一、证券信息的特征／1

二、证券信息披露／6

第二节 国内外研究现状评述、选题的意义／7

第三节 研究内容、主要观点与创新／12

第四节 研究思路与方法／16

第五节 经济分析的必要性与可行性／18

一、经济分析的必要性／19

二、经济分析的可行性／21

第二章 证券信息披露法的产生原因／24

第一节 证券市场效率／24

一、有效市场理论的提出／25

二、有效市场理论的假设前提／26

三、有效市场的三种形态／27

第二节 证券信息问题／30

一、普遍的信息矛盾／30

二、证券信息问题／32

第三节 证券信息问题的产生原因／37

一、专业化和社会分工／38

二、信息的搜寻成本／38

三、信息的公共产品属性／39

四、信息的外部性／40

五、人的有限理性／41

六、理性经济人的自利行为／41

七、证券的内在不确定性／42

第四节 自愿信息披露及其缺陷／43

一、信息主动传递机制／43

二、信息甄别机制／45

三、声誉机制／46

四、市场机制的缺陷／46

第五节 强制信息披露及其评述／48

一、强制信息披露的功能／49

二、关于强制信息披露的质疑与评述／55

第三章 证券信息披露法的基础理论与方法／62

第一节 证券信息披露法的含义、性质和特征／62

一、证券信息披露法的含义／62

二、证券信息披露法的性质／63

三、证券信息披露法的基本特征／65

第二节 证券信息披露法的目标和原则／69

一、证券信息披露法的目标／69

二、证券信息披露法的原则／73

第三节 证券信息披露法的作用／82

第四节 证券信息披露法的调整对象／86

一、证券信息披露的法律调整／86

二、证券信息披露法的调整对象／87

第五节 证券信息披露法律关系／91

一、证券信息披露法律关系的含义和特征／91

二、证券信息披露法律关系的主体／93

三、证券信息披露法律关系的内容／94

四、证券信息披露法律关系的客体／95

五、证券信息披露法隼关系的产生、变更和消灭／96

第六节 证券信息披露法的价值观效率优先、兼顾公平／97

一、证券信息披露法的公平价值／98

二、证券信息披露法的效率价值／101

三、效率优先、兼顾公平／106

第七节 证券信息披露法的经济分析方法／110

一、假设与基本理论／111

二、成本收益分析／119

三、博弈分析|27

第四章 证券信息披露法的规范体系（一）／132

第一节 证券信息披露管理体制／132

一、证券监管体制／132

二、证券发‘亍审核制度／137

三、监管机构的职责划分／145

第二节 证券信息披露法的规范体系／147

一、证券信息披露法的规范体系／147

二、中国证券信息披露法的规范体系建设／149

第三节 初始信息披露规范／156

一、世界主要证券市场的初始信息披露形式／156

=、招股说明书／157

三、募集说明书／160

四、上市公告书／162

第四节 持续信息披露规范／164

一、定期信息披露的法定形式及比较／T64

二、定期信患披露的内容与格式／‘166

三、临时信息披露标准与审查程序／170

四、临时信息披露的内容与格式／176

第五章 证券信息披露法的规范体系（二）／184

第一节 预测信息的披露规范／184

一、预测信息披露的理由／184

二、预测信息披露的安全港规则／185

三、我国预测信息披露规范／188

第二节 关联交易信息披露规范／197

一、关联交易及其作用、特征／197

二、关联交易信息披露原则／198

三、我国关联交易信息披露规范／200

第六章 证券信息披露法的运行及法律责任／207

第一节 证券信息披露法的运行／207

一、法的运行原理／207

二、证券信息披露法的运行／210

第二节 证券信息披露的虚假陈述／223

一、虚假陈述及其类型／224

二、虚假陈述的特点／226

三、虚假陈述的当事人／227

第三节 虚假陈述的法律责任概述／230

一、虚假陈述法律责任／230

二、虚假陈述法律责任的完善／234

第四节 虚假陈述的经济法责任／238

一、经济法责任的观点争论／238

二、虚假陈述经济法责任的具体分析／240

第五节 虚假陈述的行政责任／244

第六节 虚假陈述的刑事责任／245

第七节 虚假陈述的民事责任／246

一、虚假陈述民事责任的构成要件／246

二、虚假陈述民事责任性质的争论／255

第八节 证券信息披露法律责任的经济分析／258

一、证券信息披露法律责任的一般经济分析／258

二、虚假陈述民事责任性质的经济分析／267

三、虚假陈述民事归责原则的经济分析

参考文献

后记

《证券信息披露法理论研究》全面系统地研究了证券信息披露法的产生原因、基础理论、规范体系、运行机制及其法律责任，并将以效率为导向的经济分析思路贯彻始终。《证券信息披露法理论研究》的主要创新是：（1）从本体论、价值论、规范论到运行论全面系统地构建了证券信息披露法的理论体系，其中本体论与运行论是国内在这方面的首次探索；（2）全面系统地探讨了证券信息披露法的经济法责任体系，提出只有将传统的行政、民事、刑事等责任形式与独特的经济法责任形式相结台，才能实现证券信息披露法综合调整的经济目的；（3）对证券信息披露的法律责任进行了系统的经济分析，特别是将静种责任形式及制截措施集台在一个模型中综合考察证券市场主体违法行为与法律责任或制裁的相互关系，属国内外的初次尝试，具有较大的理论与实践价值。