证券发行与承销

第一篇大纲解读及备考指导

大纲解读/3

目的与要求/3

考试大纲/3

备考指导/11

一、复习要点指导/11

二、答题技巧攻略/12

第二篇知识精讲及命题预测

第一章证券经营机构的投资银行业务/15

本章考点内容精析/15

第一节投资银行业务概述/15

第二节投资银行业务资格/18

第三节投资银行业务的内部控制/19

第四节投资银行业务的监管/20

本章经典真题回顾/21

本章预测试题/22

参考答案及解析/27

第二章股份有限公司概述/32

本章考点内容精析/32

第一节股份有限公司的设立/32

第二节股份有限公司的股份和公司债券/36

第三节股份有限公司的组织机构/37

第四节上市公司组织机构的特别规定/41

第五节股份有限公司的财务会计/45

第六节股份有限公司的合并、分立、解散和清算/46

本章经典真题回顾/47

本章预测试题/48

参考答案及解析/53

第三章企业的股份制改组/58

本章考点内容精析/58

第一节企业股份制改组的目的、要求和程序/58

第二节企业股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查/60

本章经典真题回顾/63

本章预测试题/64

参考答案及解析/69

第四章首次公开发行股票的准备和推荐核准程序/74

本章考点内容精析/74

第一节首次公开发行股票申请文件的准备/74

第二节首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准/77

本章经典真题回顾/80

本章预测试题/81

参考答案及解析/86

第五章首次公开发行股票并上市的操作/90

本章考点内容精析/90

第一节中国证监会关于新股发行体制改革的指导意见/90

第二节首次公开发行股票的估值和询价/91

第三节首次公开发行股票的发行方式/93

第四节首次公开发行股票的具体操作/96

第五节股票的上市保荐/98

本章经典真题回顾/101

本章预测试题/102

参考答案及解析/106

第六章首次公开发行股票并上市的信息披露/110

本章考点内容精析/110

第一节信息披露概述/110

第二节首次公开发行股票招股说明书及其摘要/111

第三节股票发行公告及发行过程中的有关公告/116

第四节股票上市公告书/117

第五节创业板信息披露方面的特殊要求/118

本章经典真题回顾/119

本章预测试题/120

参考答案及解析/125

第七章上市公司发行新股并上市/130

本章考点内容精析/130

第一节上市公司发行新股的准备工作/130

第二节上市公司发行新股的推荐核准程序/134

第三节上市公司发行新股的发行方式和发行上市操作程序/135

第四节与上市公司发行新股有关的信息披露/136

本章经典真题回顾/137

本章预测试题/138

参考答案及解析/143

第八章可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市/148

本章考点内容精析/148

第一节上市公司发行可转换公司债券的准备工作/148

第二节可转换公司债券发行的申报与核准/151

第三节可转换公司债券的发行与上市/152

第四节可转换公司债券的信息披露/154

第五节上市公司股东发行可交换公司债券/156

本章经典真题回顾/157

本章预测试题/158

参考答案及解析/162

第九章债券的发行与承销/166

本章考点内容精析/166

第一节国债的发行与承销/166

第二节地方政府债券的发行与承销/167

第三节金融债券的发行与承销/168

第四节企业债券的发行与承销/173

第五节公司债券的发行与承销/177

第六节短期融资券的发行与承销/183

第七节中期票据的发行与承销/184

第八节中小非金融企业集合票据/184

第九节证券公司债券的发行与承销/185

第十节资产支持证券的发行与承销/188

第十一节国际开发机构人民币债券的发行与承销 /191

本章经典真题回顾/192

本章预测试题/193

参考答案及解析/198

第十章外资股的发行/202

本章考点内容精析/202

第一节境内上市外资股的发行/202

第三节内地企业在香港创业板的发行与上市/206

第四节境内上市公司所属企业境外上市/207

第五节外资股招股说明书的制作/208

第六节国际推介与分销 /209

本章经典真题回顾/210

本章预测试题/211

参考答案及解析/215

第十一章公司收购/220

本章考点内容精析/220

第一节公司收购概述/220

第二节上市公司收购/222

第三节关于外国投资者并购境内企业的规定/230

第四节外国投资者对上市公司的战略投资/233

本章经典真题回顾/235

本章预测试题/236

参考答案及解析/238

第十二章公司重组与财务顾问业务/242

本章考点内容精析/242

第一节上市公司重大资产重组/242

第二节并购重组审核委员会工作规程/247

第三节上市公司并购重组财务顾问业务/249

本章经典真题回顾/250

本章预测试题/251

参考答案及解析/254

第三篇历年真题及名师详解

2014年证券业从业资格考试——

《证券发行与承销》试题精选/259

参考答案及解析/271

附录/281

证券业从业资格考试的科目分为基础科目和专业科目，基础科目为《证券市场基础知识》；专业科目包括《证券交易》《证券发行与承销》《证券投资分析》和《证券投资基金》。基础科目为必考科目，专业科目可以自选。考试日期由证券业协会每年统一确定，全部实行网上报名，并采用无纸化考试的考核方式。针对这一特点，华图教育专家、学者共同编写了这套《证券业从业资格考试讲义、真题、预测三合一》系列丛书，帮助考生提高复习效率，顺利通过考试，这套丛书涵盖了考试大纲列出的全部内容，知识全面且重点突出。并收录2014年考试真题，配有解析。无论是讲解部分还是试题部分，在体例、版式、栏目和内容设计上，都力图做到科学、实用。

《2015华图·证券业从业资格考试讲义、真题、预测三合一 证券发行与承销》中新增了“大纲解读及备考指导”部分内容。“大纲解读”中以表格形式将考试大纲中的知识点按照重要程度不同划分为【掌握】【熟悉】和【了解】三个层次，帮助考生把握重点；“备考指导”中提供了复习要点指导和答题技巧攻略，为考生的学习提供参考。同时本书收录了历年经典考试真题及海量预测试题，帮助考生巩固所学知识。本书赠送“780元好学教育精品课程卡”和“针题库——证券业从业考试智能在线做题平台”，帮助考生成功取得证券业从业资格证书。