总经理管控财务一本通

第1章面对新经济危机，企业怎么办一、低增长时期，每个企业都要准备“过冬”二、为何你的企业利润薄如纸片三、提升销售业绩，还是提升利润率四、账上资金越来越紧意味着什么五、实现企业发展战略需要财务做什么六、内部控制、规避风险的新思路七、管好财务、应对危机的头等大事第2章管控财务6大关键一、了解财务内在规律，掌握管理常识二、告别“瞎抓”时代，一眼看懂财务报表三、防范财务风险是关键四、管理改变1%，企业倍增利润五、掌握降低成本的手段，找到倍增利润与现金的方法六、打造出最好的财务管理团队第3章财务报表阅读与分析一、三张报表之间的关系二、经济事项如何影响财务报表三、利润与现金流量的关系四、站在行业高度分析企业财务报表第4章如何判断你的财务风险一、营业周期与现金周期二、如何判断企业的短期偿债风险三、如何判断企业的长期偿债风险四、如何判断企业的盈利能力五、上市公司特有的风险第5章管控风险，从内部控制开始一、您了解企业的内部控制吗二、内部控制帮助您实现企业的战略目标三、内部控制与风险管理的关系四、总经理需要具备的内部控制理念第6章如何设计企业内部控制的整体框架一、控制环境：构建良好的治理结构与企业文化二、风险评估：量化企业的风险水平三、控制活动：让管理理念落到实处四、信息和沟通：内控成败的放大器五、监督：定期评价内部控制的有效性第7章企业内部控制缺陷与风险防范屏障一、存在内部控制缺陷的企业有哪些特征二、风险防范屏障：企业内部各层级的职责分工三、完善财务制度，规避财务风险四、依靠信息化管理系统，老板更轻松五、财务总监在风险管理中的作用六、如何让财务总监成为“左膀右臂”第8章现金流控制一、现金流是企业“过冬”的干粮二、股利政策与企业现金流三、改善现金流，加强资产的流动性四、优化自由现金流结构，让企业价值最大化第9章预算管理一、预算管理的起点：企业战略目标二、预算管理的过程三、企业全面预算：一个案例剖析四、企业预算中存在的问题第10章全面成本控制一、成本流动与会计报表的关系二、成本控制的基础：了解成本的计算步骤三、了解成本习性，摊薄固定成本四、计算企业的盈亏平衡点五、产品价值链目标成本控制第11章绩效考评控制一、财务绩效与市场价值二、杜邦分析：哪些因素影响企业的总体绩效三、财务杠杆：如何扩大留存收益四、经济增加值：考核国有企业的新指标五、薪酬激励的利与弊：一组调查分析第12章企业纳税与避税管理一、您的企业该交哪些税二、营改增后企业的纳税筹划三、企业应缴税费与实缴税费的区别四、企业纳税筹划案例分析第13章财务舞弊与盈余管理一、什么才是财务舞弊二、如何判断财务报告重大错报三、企业类型与盈余管理动机四、盈余管理方法一：会计政策变更五、盈余管理方法二：会计估计变更六、盈余管理方法三：利用公允价值计量七、盈余管理方法四：安排真实的交易

总经理不用事事亲力亲为，但在这个“寒冷的冬天”，一定要抓好三件大事：“管住财务总监这个人”“管好现金流、成本、预算这些事”“要靠风险防范与内部控制这个体系”。资金是企业赖以生存的“血液”，也是企业财务管理的核心。因此，抓好了企业的财务管控，也就抓住了企业的命脉。本书源于作者20年理论研究与实践的累积，立足于总经理财务管控的关键环节，不仅仅局限于内部控制、风险防范方面，还涵盖财务报表与财务分析、财务管理体系、预算管理和纳税筹划等各个方面。以总经理必须要抓好的三件大事为核心，结合国际上最新的财务管理经验和方法，全面阐述了财务管控的重要理念和实际可操作方法，并总结归纳出一套简单实用、行之有效的管控财务模式与工具。对于中小企业老板、总经理、高级经理人来说，可谓是一本帮您降低财务风险、实现逆势增长的最佳“过冬”指南。【作者简介】刘亚莉，管理学（会计学）博士，中国注册会计师。现为北京科技大学副教授，硕士生导师。近年来主持完成国家社科基金、中央高校基本科研业务费专项资金项目2项，主持企业商业规划、财务筹划和内部控制课题多项。出版专著、教材、译著7部。在各级专业期刊发表学术论文60余篇。长期担任MBA、EMBA的会计学、财务报告分析等课程的主讲，定期为大型国有企业集团管理干部及政府部门人员进行内部控制、财务管理及财务报告分析等课程的培训。