企业内部控制实务

项目一 内部控制基础知识

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 内部控制认知

任务二 内部控制规范体系

任务三 内部控制制度设计

【能力训练】

项目二 内部控制方法

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 不相容职务分离控制

任务二 授权审批控制

项目一 内部控制基础知识

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 内部控制认知

任务二 内部控制规范体系

任务三 内部控制制度设计

【能力训练】

项目二 内部控制方法

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 不相容职务分离控制

任务二 授权审批控制

任务三 会计系统控制

任务四 财产保护控制

任务五 全面预算控制

任务六 运营分析控制

任务七 绩效考评控制

【能力训练】

项目三 内部环境控制

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 组织架构控制

任务二 发展战略控制

任务三 人力资源控制

任务四 社会责任控制

任务五 企业文化控制

【能力训练】

项目四 资金活动控制

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 资金活动控制概述

任务二 资金活动业务流程

任务三 资金活动主要风险与控制措施

任务四 资金活动控制制度设计

【能力训练】

项目五 销售业务控制

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 销售业务控制概述

任务二 销售业务流程

任务三 销售业务主要风险与控制措施

任务四 销售业务控制制度设计

【能力训练】

项目六 采购业务控制

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 采购业务控制概述

任务二 采购业务流程

任务三 采购业务主要风险与控制措施

任务四 采购业务控制制度设计

【能力训练】

项目七 成本费用控制

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 成本费用控制概述

任务二 成本费用业务流程

任务三 成本费用主要风险与控制措施

任务四 成本费用控制制度设计

【能力训练】

项目八 资产管理控制

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 资产管理控制概述

任务二 资产管理业务流程

任务三 资产管理主要风险与控制措施

任务四 资产管理控制制度设计

【能力训练】

项目九 工程项目控制

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 工程项目控制概述

任务二 工程项目业务流程

任务三 工程项目主要风险与控制措施

任务四 工程项目控制制度设计

【能力训练】

项目十 研究与开发控制

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 研究与开发控制概述

任务二 研究与开发业务流程

任务三 研究与开发主要风险与控制措施

任务四 研究与开发控制制度设计

【能力训练】

项目十一 担保业务控制

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 担保业务控制概述

任务二 担保业务流程

任务三 担保业务主要风险与控制措施

任务四 担保业务控制制度设计

【能力训练】

项目十二 业务外包控制

【教学目标】

【学习指南】

【教学引导】

任务一 业务外包控制概述

任务二 业务外包业务流程

任务三 业务外包主要风险与控制措施

任务四 业务外包控制制度设计

【能力训练】

参考文献 320

本书根据高职高专财经类专业人才培养目标要求，以财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和企业内部控制配套指引为基本依据，立足于职业岗位对企业内部控制知识、技能的需要，采用理论联系实际的方法，系统讲解企业内部控制理论、方法及操作实务。 
　　本书具有内容规范性、体系完整性和讲解通俗性三个特色；理论阐述与案例分析密切结合，深入浅出地讲解企业内部控制的基本方法和操作要点；在写作风格上通俗易懂，非常有助于培养学生的实务操作技能。 
　　本书既适用于高职高专院校财经和管理类专业教学，也适用于企业作为内部控制体系建设的实用工具书和培训教材。