会计信息系统实验教程

第1章 系统应用基础 1

1.1 用友ERP-U8管理软件简介 1

1.1.1 功能特点 1

1.1.2 总体结构 1

1.1.3 用友ERP-U8管理软件的运行次序 2

1.2 实验教程使用导航 3

1.2.1 本教程设计思想 3

1.2.2 实验教程特色 3

1.2.3 教学建议 4

1.2.4 教学系统安装 5

第2章 系统管理和企业门户 8

2.1 系统管理 8

2.1.1 系统管理功能概述 8

2.1.2 比较相关概念 8

2.1.3 建立新年度核算体系 10

2.2 企业门户 11

2.2.1 企业门户概述 11

2.2.2 基础设置 11

2.2.3 业务处理 12

实验一 系统管理和基础设置 12

第3章 总账管理 23

3.1 总账管理系统概述 23

3.1.1 总账管理功能概述 23

3.1.2 总账管理系统与其他系统的主要关系 24

3.1.3 总账管理系统的业务流程 25

3.2 总账管理初始设置 26

3.2.1 选项设置 26

3.2.2 基础档案 26

3.2.3 输入期初余额 29

3.3 总账管理日常业务处理 29

3.3.1 凭证管理 29

3.3.2 出纳管理 32

3.3.3 账簿管理 34

3.4 总账管理系统期末处理 34

3.4.1 银行对账 35

3.4.2 自动转账 36

3.4.3 对账 38

3.4.4 结账 38

实验二 总账管理系统初始设置 39

实验三 总账管理系统日常业务

处理 49

实验四 总账管理系统期末处理 59

第4章 UFO报表管理 64

4.1 UFO报表管理系统概述 64

4.1.1 UFO报表管理功能概述 64

4.1.2 UFO报表管理系统与其他系统的主要关系 65

4.1.3 UFO报表管理系统的业务流程 65

4.1.4 UFO报表管理系统的基本概念 66

4.2 报表管理 68

4.2.1 报表定义及报表模板 68

4.2.2 报表数据处理 70

4.2.3 表页管理及报表输出 70

4.2.4 图表功能 70

实验五 UFO报表管理 70

第5章 工资管理 80

5.1 工资管理系统概述 80

5.1.1 工资管理功能概述 80

5.1.2 工资管理系统与其他系统的主要关系 81

5.1.3 工资管理系统的操作流程 81

5.2 工资管理系统的业务处理 82

5.2.1 初始设置 82

5.2.2 日常处理 83

5.2.3 期末处理 85

实验六 工资管理 86

第6章 固定资产管理 98

6.1 固定资产管理系统概述 98

6.1.1 固定资产管理功能概述 98

6.1.2 固定资产管理系统与其他系统的主要关系 98

6.1.3 固定资产管理系统的业务流程 98

6.2 固定资产管理系统的业务处理 99

6.2.1 初始设置 99

6.2.2 日常处理 100

6.2.3 期末处理 102

实验七 固定资产管理 104

第7章 应收应付款管理 114

7.1 应收应付款管理系统概述 114

7.1.1 应收款管理功能概述 114

7.1.2 应收款管理系统与其他系统的主要关系 115

7.1.3 应收款管理系统的业务流程 115

7.2 应收款管理系统的业务处理 116

7.2.1 初始设置 116

7.2.2 日常处理 118

7.2.3 期末处理 120

实验八 应收款管理 121

第8章 供应链管理 132

8.1 供应链管理系统概述 132

8.1.1 供应链管理系统应用方案 132

8.1.2 供应链管理系统数据流程 132

8.2 供应链管理系统初始化 133

8.2.1 供应链管理系统建账 133

8.2.2 设置基础档案 133

8.2.3 供应链管理系统的期初数据录入 135

实验九 供应链管理系统初始设置 136

第9章 采购管理 144

9.1 采购管理系统概述 144

9.1.1 采购管理功能概述 144

9.1.2 采购管理系统与其他系统的主要关系 144

9.2 采购管理系统日常业务处理 145

9.2.1 普通采购业务处理 145

9.2.2 采购入库业务 147

9.2.3 直运采购业务 148

9.2.4 采购退货业务 149

9.2.5 现付业务 150

9.2.6 受托代销业务 150

9.2.7 综合查询 151

9.2.8 月末结账 151

实验十 采购管理 151

第10章 销售管理 165

10.1 销售管理系统概述 165

10.1.1 销售管理功能概述 165

10.1.2 销售管理系统与其他系统的主要关系 166

10.2 销售管理系统日常业务处理 166

10.2.1 普通销售业务处理 166

10.2.2 以订单为中心的销售

业务 168

10.2.3 委托代销业务 169

10.2.4 直运销售业务 170

10.2.5 分期收款销售业务 171

10.2.6 销售调拨业务 172

10.2.7 零售业务 173

10.2.8 代垫费用 173

10.2.9 销售退货业务 174

10.2.10 现收业务 175

10.2.11 综合查询 175

10.2.12 月末处理 175

实验十一 销售管理 175

第11章 库存管理 193

11.1 库存管理系统概述 193

11.1.1 库存管理功能概述 193

11.1.2 库存管理系统与其他

系统的主要关系 194

11.2 库存管理日常业务处理 194

11.2.1 入库业务处理 194

11.2.2 出库业务处理 195

11.2.3 其他业务 196

实验十二 库存管理 197

第12章 存货核算 207

12.1 存货核算系统概述 207

12.1.1 存货核算功能概述 207

12.1.2 存货核算系统与其他

系统的主要关系 207

12.1.3 存货核算系统应用

模式 208

12.2 存货核算系统日常业务

处理 208

12.2.1 入库业务处理 208

12.2.2 出库业务处理 209

12.2.3 单据记账 209

12.2.4 调整业务 209

12.2.5 暂估处理 209

12.2.6 生成凭证 209

12.2.7 综合查询 210

12.2.8 月末处理 210

实验十三 存货核算 210

附录1 财务部分综合实验 214

附录2 财务业务一体化综合实验 229

本实验教程是以普通高等院校会计以及经济管理等相关专业的“会计信息系统”、“会计信息化”等课程教学及实验使用为基本目的而编写的教材。本实验教程共分12章及两个附录。在第1章中简略介绍了会计信息系统实验教程的特色、设计思想及使用方法。在第2～12章中以用友ERP-U8 V8.52为蓝本，分别介绍了构成会计信息系统最重要和最基础的总账、报表、工资、固定资产、应收应付、采购、销售、库存和存货等子系统的基本功能、工作原理，并以实验的方式引领读者掌握以上模块的业务流程和使用方法。在附录中部署了财务部分综合实验和财务业务一体化综合实验，以检验此前的学习成果。本实验教程以财务业务一体化管理为主导思想，突破了单纯财务软件的局限，反映了软件发展的时代特征，同时兼顾了可操作性。本实验教程还为您编写了13个实验，并提供了实验准备账套和结果账套，每个实验既环环相扣，又可以独立运作，适应不同层次教学的需要。