金融机构风险管理

第一篇 金融机构业务与风险管理基础

第一章 金融机构业务概述

第一节 金融体系与金融机构

一、金融体系基础

二、现代金融机构的角色

三、中国金融体系

第二节 中国主要金融机构业务概述

一、商业银行

二、保险公司

三、证券公司

四、信托公司

五、证券投资基金管理公司

六、金融控股公司

第三节 金融机构监管与会计准则

一、金融机构监管

二、金融工具计量的会计准则

三、银行账户与交易账户的划分

【知识链接1-1】中国银行业发展概况

【知识链接1-2】中国保险业概况

【知识链接1-3】中国证券公司概彤

【知识链接1-4】中国信托公司概况

【知识链接l一5】中国基金公司概况

【知识链接1-6】分业监管体制与中国金融机构业务范围

【知识链接1-7】《商业银行风险监管核心指标(试行)》

【案例1-1】平安集团的业务体系

【本章要点】

【重要概念】

【进一步的阅读】

【练习题】

第二章 金融机构的主要风险

第一节 风险基本概念解析

一、风险的定义

二、风险的特缈

三、预期损失、非预期损失和极端损失

第二节 金融机构的主要风险

一、信用风险

二、市场风硷

三、操作风险

四、流动性风险

五、其他风险

【知识链接2-1】上海钢贸黑洞重创银行资产质量

【知识链接2-2】美国储贷协会危机

【知识链接2-3】人民币汇率波动与QDII业绩

【知识链接2-4】东方证券2008年自营业务损失

【知识链接2-5】中航油衍生品交易

【知识链接2-6】华夏银行理财风波

【知识链接2-7】中国货币市场异常波动

【案例2-1】金融机构预期损失、非预期损

失和极端损失计算

【本章要点】

【重要概念】

【进一步的阅读】

【练习题】

第三章 金融机构风险管理基本框架

第一节 风险管理概述

一、风险管理与金融机构经营

二、金融机构风险偏好体系

三、金融机构全面风险管理模式

第二节 金融机构风险管理流程

一、风险识别

二、风险度量

三、风险控制

四、风险监测与报告

第三节 金融机构风险管理工具与组织

架构

一、金融机构风险管理工具

二、金融机构风险管理组织及其职能

三、金融机构风险管理的三道防线

【知识链接3-1】交通银行的风险偏好体系

【知识链接3-2】金融机构风险识别

【案例3-1】中国农业银行风险管理组织架构

【本章要点】

【重要概念】

【进一步的阅读】

【练习题】

第二篇 金融机构主要风险度量

第四章 信用风险度量

第一节 信用风险度量的基本框架

一、典型事例：银行贷款申请

二、信用风险度量的四大基本要素

三、信用风险损失的计算框架

第二节 信用评级

一、信用评级的概念与分类

二、外部评级与内部评级

三、评级程序与评级方法

四、信用评级体系

五、信用转移矩阵、边际违约概率与累计违约概率

第三节 违约概率的度量

一、专家判断阶影

二、分析模板阶段

三、信用评分模型阶影

四、量化模型阶段

第四节 违约风险暴露与违约损失率的度量

一、违约风险暴露的度量

二、违约损失率的度量

第五节 贷款组合风险度量

一、信用转移矩阵与贷款组合风险

二、现代资产组合模型与贷款组合风险

三、主要商用信用风险组合模型

第六节 中国金融机构信用风险度量应用

一、大中型公司客户信用风险度量

二、小微企业信用风险度量

三、消费信贷信用风险度量

【知识链接4-1】评级机构发展

【案例4-1】银行信贷风险预期损失计算

【案例4-2】累计违约概率计算

【案例4-3】z值模型应用

【案例4-4】行业贷款信用等级变化判断

【案例4-5】贷款组合信用风险度量

【本章要点】

【重要概念】

【进一步阅读】

【练习题】

第五章 市场风险度量——银行账户

第一节 利率风险度量

一、利率敏感性缺口模型

二、久期模型

三、情景分析

第二节 汇率风险度量

一、金融机构银行账户汇率风险

二、汇率风险暴露模型

三、汇率风险暴露模型的评价

【案例5-1】利率敏感性资产与利率敏感性负债判别

【案例5-2】利率敏感性缺口计算

【案例5-3】累计缺口计算

【案例5-4】累计缺口比率计算

【案例5-5】CGAP为正时利率变化对净利息收入的影响

【案例5-6】关于利差效应的计算

【案例5-7】付息债券久期计算

【案例5-8】半年付息债券久期计算

【案例5-9】资产组合久期计算

……

第三篇 金融机构风险控制

第四篇 经济资本配置和绩效评价

《金融机构风险管理/金融专业应用型本科人才培养特色教材》共分四篇十四章，主要内容如下：第一篇为金融机构业务与风险管理基础，下设金融机构业务概述、金融机构的主要风险、金融机构风险管理基本框架三章；第二篇为金融机构主要风险度量，下设信用风险度量、市场风险度量——银行账户、市场风险度量——交易账户、操作风险度量和流动性风险度量五章；第三篇为金融机构风险控制，下设信用风险控制、资产负债管理、市场风险控制、操作风险控制四章，第四篇为经济资本配置和绩效度量，下设风险度量与经济资本配置、风险调整的绩效评价两章。