会计电算化应用教程

第1章 会计电算化概述

1.1 会计电算化系统的基本概念1

1.1.1 数据与信息1

1.1.2 会计电算化系统与ERP系统2

1.1.3 电算化会计与手工会计3

1.2 会计电算化系统的总体结构4

1.2.1 会计电算化系统的构成要素4

1.2.2 会计电算化系统的功能结构6

1.3 会计电算化系统的实施7

1.3.1 会计电算化的实施过程7

1.3.2 会计电算化的岗位设置8

1.3.3 会计电算化的制度建设9

第2章 系统管理12

2.1 系统管理概述12

2.2 启动注册系统管理13

2.3 账套管理14

2.3.1 建立账套15

2.3.2 修改账套18

2.3.3 备份账套19

2.3.4 引入账套20

2.4 操作员管理20

2.4.1 设置操作员21

2.4.2 设置操作员权限22

2.5 系统安全管理25

2.5.1 系统的运行管理26

2.5.2 系统的数据管理26

上机实训27

实训一：系统管理27

第3章 基础档案设置29

3.1 企业门户概述29

3.2 启用系统31

3.3 设置基础档案32

3.3.1 设置部门档案33

3.3.2 设置职员档案34

3.3.3 设置计量单位35

3.3.4 设置结算方式36

3.3.5 设置付款条件37

3.3.6 设置开户银行38

3.3.7 设置外币及汇率39

3.3.8 设置客户和供应商档案40

3.3.9 设置存货档案41

3.3.1 0设置会计科目43

3.3.1 1设置凭证类别45

上机实训47

实训二：基础档案设置47

第4章 账务核算处理52

4.1 账务核算处理概述52

4.1.1 账务核算概述53

4.1.2 总账系统简介53

4.2 总账系统初始化54

4.2.1 登录总账系统54

4.2.2 设置总账系统参数55

4.2.3 录入期初余额58

4.3 凭证处理61

4.3.1 填制凭证61

4.3.2 修改凭证66

4.3.3 删除凭证69

4.3.4 审核凭证70

4.3.5 查询凭证72

4.4 登记账簿72

4.5 查询账簿75

4.5.1 查询总分类账及余额表75

4.5.2 查询明细账77

4.5.3 部门辅助账80

4.5.4 个人往来辅助账82

4.6 出纳管理83

4.6.1 指定出纳会计科目84

4.6.2 出纳签字85

4.6.3 日记账查询86

4.6.4 资金日报表查询86

4.6.5 支票管理87

4.6.6 银行对账88

4.7 期末处理92

4.7.1 定义转账凭证93

4.7.2 生成转账凭证97

4.7.3 结账102

上机实训105

实训三：总账系统初始化105

实训四：总账系统日常业务核算107

实训五：总账系统自动转账凭证定义110

实训六：总账系统自动转账凭证生成与审核记账111

第5章 会计报表编制113

5.1 会计报表编制概述113

5.1.1 会计报表概述114

5.1.2 UFO会计报表管理系统简介114

5.1.3 UFO会计报表管理系统基本操作流程115

5.1.4 UFO会计报表管理系统基本概念115

5.2 会计报表的编制117

5.2.1 创建新表117

5.2.2 设计报表格式118

5.2.3 设置关键字122

5.2.4 编辑报表公式123

5.2.5 应用报表模板125

5.3 会计报表的数据处理125

5.3.1 生成报表数据125

5.3.2 保存输出报表数据126

上机实训127

实训七：UFO会计报表的编制127

第6章 应收应付款管理129

6.1 应收应付款管理概述129

6.1.1 应收应付款管理的意义和内容130

6.1.2 应收应付款管理系统简介130

6.1.3 应收应付款管理系统操作流程131

6.2 应收应付款系统基础设置132

6.2.1 设置系统选项132

6.2.2 初始设置136

6.2.3 录入期初余额139

6.3 应收应付款业务处理141

6.3.1 应收应付款单据处理141

6.3.2 收款付款结算单据处理144

6.3.3 核销单据145

6.3.4 票据管理147

6.3.5 转账处理149

6.3.6 坏账处理150

6.3.7 制单处理153

6.4 应收应付款系统期末处理154

6.4.1 账表管理154

6.4.2 结账155

上机实训156

实训八：应付款系统基础设置156

实训九：应收款系统基础设置158

实训十：应付款系统业务处理160

实训十一：应收款系统业务处理161

第7章 固定资产管理164

7.1 固定资产管理概述164

7.1.1 固定资产管理的意义和内容164

7.1.2 固定资产管理系统简介165

7.1.3 固定资产管理系统的操作流程166

7.2 固定资产系统基础设置166

7.2.1 设置固定资产系统账套166

7.2.2 设置固定资产类别169

7.2.3 设置部门对应折旧科目170

7.2.4 设置增减方式对应入账科目171

7.2.5 录入固定资产原始卡片172

7.2.6 与总账系统对账173

7.3 固定资产业务处理173

7.3.1 计提折旧173

7.3.2 增加固定资产175

7.3.3 减少固定资产176

7.3.4 计提固定资产减值准备177

7.3.5 凭证处理178

7.4 固定资产系统期末处理179

7.4.1 对账179

7.4.2 结账180

上机实训181

实训十二：固定资产系统基础设置181

实训十三：固定资产系统业务处理183

第8章 职工薪酬管理184

8.1 职工薪酬管理概述184

8.1.1 薪酬管理的意义和内容185

8.1.2 工资管理系统简介185

8.1.3 工资管理系统操作流程185

8.2 工资管理系统基础设置186

8.2.1 建立工资管理系统账套186

8.2.2 设置工资类别188

8.2.3 设置人员类别189

8.2.4 设置人员档案189

8.2.5 设置工资项目190

8.2.6 设置工资计算公式192

8.2.7 设置计件工资标准193

8.2.8 设置计件工资方案194

8.3 职工薪酬业务处理195

8.3.1 人员变动195

8.3.2 工资数据录入与变动调整196

8.3.3 统计计件工资197

8.3.4 计算个人所得税198

8.3.5 查询工资数据199

8.3.6 发放工资201

8.3.7 工资分摊和费用计提203

8.4 工资管理系统期末处理205

上机实训206

实训十四：工资管理系统基础设置206

实训十五：工资管理系统业务处理209

实训十六：综合实训211

参考文献216

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