会计电算化实务

项目一 新建账套与系统初始化

任务1.1账套的设置与数据备份

1.1.1账套建立

1.1.2账套管理

任务1.2用户及权限管理

1.2.1用户建立

1.2.2用户权限管理

任务1.3系统环境参数设置与确认

1.3.1总账参数设置

1.3.2凭证类型及限制条件设置

1.3.3外币及汇率设置

1.3.4其他参数设置

任务1.4系统运行要素设置

1.4.1部门设置

1.4.2职员设置

1.4.3供应商设置

1.4.4客户设置

1.4.5其他设置

任务1.5会计科目的建立

1.5.1会计科目的引入与新增

1.5.2会计科目属性设置

任务1.6录入账套期初余额

1.6.1科目累计发生额及期初余额录入

1.6.2辅助核算数据录入

1.6.3试算平衡

课后复习

项目二 记账凭证处理与账簿输出

任务2.1基本业务记账凭证录入

2.1.1基本业务凭证处理

2.1.2辅助属性凭证处理

任务2.2记账凭证的出纳签字、审核与过账

2.2.1出纳签字

2.2.2凭证审核

2.2.3凭证过账

任务2.3凭证修改与冲销

2.3.1凭证修改

2.3.2凭证删除

2.3.3凭证整理

任务2.4各类账簿查询输出

2.4.1总账输出

2.4.2明细账输出

2.4.3日记账输出

2.4.4数量金额账输出

2.4.5多栏账设计与输出

2.4.6辅助账输出

2.4.7账证联查

任务2.5期末处理

2.5.1自动转账凭证的设置

2.5.2期末摊销、预提及结转业务处理

2.5.3对账与结账

课后复习

项目三 现金管理与银行对账

任务3.1系统初始化

3.1.1参数设置

3.1.2初始化

任务3.2现金管理

3.2.1现金日记账

3.2.2现金盘点与对账

任务3.3银行存款管理

3.3.1银行存款日记账

3.3.2银行对账单与银行对账

任务3.4期末处理

课后复习

项目四 工资项目设置与数据处理

任务4.1工资项目设置与运算公式设置

4.1.1工资系统参数及基础资料设置

4.1.2工资项目设置

4.1.3工资项目计算公式设置

任务4.2工资数据录入与计算

4.2.1工资数据录入

4.2.2所得税计算

任务4.3工资分摊与凭证生成

4.3.1工资费用分摊设置

4.3.2工资费用分摊凭证生成

4.3.3工资数据输出

4.3.4期末处理

课后复习

项目五 固定资产初始设置与数据处理

任务5.1固定资产初始设置

5.1.1系统参数设置

5.1.2基础资料设置

任务5.2固定资产初始卡片录入

5.2.1初始卡片录入

5.2.2初始卡片管理

任务5.3固定资产变动数据处理

5.3.1新增固定资产

5.3.2减少固定资产

5.3.3固定资产其他变动

5.3.4凭证管理

任务5.4期末处理

5.4.1报表账簿查询

5.4.2折旧计提

5.4.3期末结账

课后复习

项目六 往来管理及票据处理

任务6.1应收账款初始数据输入

6.1.1系统参数设置

6.1.2基础数据维护

6.1.3初始数据输入与管理

6.1.4结束初始化

任务6.2日常业务处理

6.2.1销售发票处理

6.2.2其他单据处理

6.2.3收款单、预收单

6.2.4应收票据

6.2.5凭证管理

6.2.6单据核销

6.2.7坏账损失处理

6.2.8账表查询

6.2.9期末处理

任务6.3应付账款初始数据输入

6.3.1初始参数设置

6.3.2初始数据输入及结束初始化

任务6.4日常业务处理

6.4.1发票处理

6.4.2其他应付单

6.4.3应付票据

6.4.4凭证处理

6.4.5核销

任务6.5期末处理

课后复习

项目七 会计报表设置与管理

任务7.1常用报表的设置与输出

7.1.1报表公式设置

7.1.2报表计算与检查

7.1.3表页管理

7.1.4报表输出

任务7.2新建报表

7.2.1报表格式

7.2.2报表内容

7.2.3报表联查

7.2.4报表管理

课后复习

项目八 常用会计软件的应用

任务8.1认识金蝶、用友、管家婆和速达等软件

8.1.1金蝶软件

8.1.2用友软件

8.1.3管家婆软件

8.1.4速达软件

任务8.2用友ERPU8软件应用

8.2.1新建账套与用户设置

8.2.2系统运行要素与环境参数设置

8.2.3会计科目设置与期初余额录入

8.2.4基本会计业务录入与查询

8.2.5现金管理与银行对账

8.2.6工资项目设置与数据处理

8.2.7固定资产设置与数据处理

8.2.8往来业务处理与核销

8.2.9会计报表的设置与输出

课后复习

项目九 分组分岗综合性训练

任务9.1岗位设置与操作员分工

9.1.1岗位设置与分工

9.1.2初始化数据

任务9.2基本业务账务处理

9.2.1基本业务处理程序

9.2.2基本业务操作数据

任务9.3现金管理与出纳对账

9.3.1出纳业务处理流程

9.3.2现金管理操作数据

任务9.4工资业务处理

9.4.1工资业务处理程序

9.4.2工资业务操作数据

任务9.5固定资产业务处理

9.5.1固定资产业务处理程序

9.5.2固定资产业务操作数据

任务9.6往来数据处理

9.6.1往来管理业务流程

9.6.2往来业务操作数据

任务9.7会计报表输出

9.7.1报表处理程序

9.7.2报表处理要求

课后复习

附录会计电算化实务配套练习题

项目一新建账套与系统初始化

项目二记账凭证处理与账簿输出

项目三现金管理与银行对账

项目四工资项目设置与数据处理

项目五固定资产初始设置与数据处理

项目六往来管理及票据处理

项目七会计报表设置与管理

参考文献

《会计电算化实务》是“高职高专工作过程导向新理念规划教材·财经系列”之一，重点介绍企业应用电算化解决实际问题的各具体环节。以具体工作任务为导向将教材划分为九个项目，分别介绍应用软件的初始阶段、日常操作中凭证账簿的处理、出纳对资金的管理、工资的计算与分配、固定资产的管理、往来账款的处理、报表的设计与输出等内容。 《会计电算化实务》以KINGDEE K3 12.0为蓝本，深入浅出地讲授了会计电算化应用于企业实际的操作流程，重点突出，步骤清晰，通俗易懂。同时辅以用友等通用财务软件的应用介绍，使全书结构更加完整，可操作性更强。

《会计电算化实务》可作为高等职业院校、成人高等院校的财会类专业教材。在高职高专ERP实验课、沙盘模拟课上教学使用，可以为学生学习企业信息管理系统相关知识打下坚实基础。