中国商业银行内部资金转移定价的理论与实践

书籍简介:

商业银行资产负债管理是现代商业银行管理的核心，内部资金转移定价（FTP）是商业银行资产负债管理的核心。西方商业银行资产负债管理经历了单一资产管理、单一负债管理和资产负债综合管理三个阶段。中国商业银行资产负债管理从1988年挤兑风潮开始萌芽，经历了利率双管制下的比例管理阶段，逐渐过渡到现代资产负债管理阶段。中国商业银行FTP机制经历了较长的发展历程，其中国有商业银行经历了整个转型发展过程，股份制商业银行经历了后半段，城商行和农商行经历了“跳跃式”发展。FTP包括单资金池模式、多资金池模式和期限匹配模式，目前普遍采用期限匹配模式。FTP大致包括三个运作环节：第一个环节是拟合市场收益率曲线，第二个环节是根据外部市场收益率曲线构建内部FTP基准曲线，第三个环节是在FTP基准曲线上叠加调整项来确定各个产品的FTP价格。FTP管理的最高决策机构是资产负债管理委员会，具体执行机构是司库，不同发展阶段的商业银行适合不同的司库组织形式。FTP既是商业银行外部定价的基础，也能为商业银行外部定价提供指导。

书籍规格:

书籍信息归属:

中国商业银行内部资金转移定价的理论与实践是经济管理出版社于2019.5出版的中图分类号为 F832.21 的主题关于 商业银行－资产负债结构－资金管理－研究－中国 的书籍。