书籍简介:

本书从内部审计基础理论出发，在对内部审计进行充分深入研究的基础上，吸收有关内部审计的方法，阐述了对资产、负债、所有者权益、成本费用等内部审计与错弊防范。语言轻松活泼，兼具实用性和趣味性，有助于审计人员增强审计实战能力，重视审计风险控制。

作者介绍:

作者简介王淑敏，中国人民大学会计系毕业，中国注册会计师。先后在中国农业银行、新中基实业股份公司、北京中京华会计师事务所等从事财务会计、审计等工作，15年财务会计从业经验，在财务会计和审计领域有着广泛的实践经验。现为北京弗布克管理咨询有限公司旗下的安斯财务中心顾问，主要从事财务管理、会计实操、审计实战等方面的研究、培训和咨询服务。

书籍目录:

前言第 1 章审计人员履职情况自检及问题纠正 /11.1 工作目标与工作事项 /11.1.1 工作目标 ........................................................................................... 11.1.2 工作事项 ........................................................................................... 11.2 工作执行的细化事项 /21.2.1 新准则体系和结构调整说明 ........................................................... 21.2.2 内部审计人员的基本业务素质 ....................................................... 41.2.3 内部审计人员职业道德规范 ........................................................... 51.2.4 内部审计人员人际关系分析 ........................................................... 61.2.5 内部审计人员人际关系沟通原则 ................................................... 61.3 工作执行的配套模板 /71.3.1 内部审计岗位轮换制度模板 ........................................................... 71.3.2 内部审计人员岗位说明书模板 ....................................................... 81.3.3 内部审计人员后续教育办法模板 ................................................. 131.3.4 内部审计人员工作纪律规范模板 ................................................. 141.4 工作执行的配套表单 /151.4.1 审计人员评估表 ............................................................................. 151.4.2 审计岗位轮换统计表 ..................................................................... 16 第 2 章内部审计机构的建立、规范、执行 /172.1 工作目标与工作事项 /172.1.1 工作目标 ......................................................................................... 172.1.2 工作事项 ......................................................................................... 172.2 工作执行的细化事项 /182.2.1 内审组织机构的类型 ..................................................................... 182.2.2 内审机构及人员职权 ..................................................................... 192.2.3 内部审计章程的内容 ..................................................................... 202.2.4 内部审计制度的内容 ..................................................................... 212.2.5 领导方式及报批事项 ..................................................................... 222.2.6 审计工作报告的内容 ..................................................................... 222.3 工作执行的配套模板 /232.3.1 内部审计章程模板 ......................................................................... 232.3.2 内部审计工作手册模板 ................................................................. 292.3.3 内部审计管理制度模板 ................................................................. 322.4 工作执行的配套表单 /402.4.1 审计任务清单 ................................................................................. 402.4.2 审计会议议程 ................................................................................. 402.4.3 审计工作授权表 ............................................................................. 41 第 3 章编制审计计划以及下达审计通知书 /423.1 工作目标与工作事项 /423.1.1 工作目标 ......................................................................................... 423.1.2 工作事项 ......................................................................................... 423.2 工作执行的细化事项 /423.2.1 编制年度审计计划 ......................................................................... 423.2.2 编制项目审计方案 ......................................................................... 443.2.3 编制并下达审计通知书 ................................................................. 453.3 工作执行的配套模板 /463.3.1 审计通知书模板 ............................................................................. 463.3.2 项目审计实施方案模板 ................................................................. 463.3.3 年度内部审计计划书模板 ............................................................. 483.3.4 项目审计立项申请书模板 ............................................................. 493.4 工作执行的配套表单 /513.4.1 审计工作计划表 ............................................................................. 513.4.2 项目审计计划表 ............................................................................. 513.4.3 内部审计实施计划表 ..................................................................... 523.4.4 审计工作执行方案表 ..................................................................... 52 第 4 章获取审计证据并编制审计工作底稿 /534.1 工作目标与工作事项 /534.1.1 工作目标 ......................................................................................... 534.1.2 工作事项 ......................................................................................... 534.2 工作执行的细化事项 /534.2.1 审计证据的种类及特性 ................................................................. 534.2.2 审计证据的获取与处理 ................................................................. 554.2.3 审计工作底稿的编制与复核 ......................................................... 574.2.4 审计工作底稿的归档与保管 ......................................................... 584.3 工作执行的配套模板 /584.3.1 审计证据内部准则模板 ................................................................. 584.3.2 审计工作底稿编制规范模板 ......................................................... 604.4 工作执行的配套表单 /644.4.1 内审对象基本情况表 ..................................................................... 644.4.2 审计查账记录明细表 ..................................................................... 654.4.3 审计工作底稿（样表）................................................................. 654.4.4 证据可靠程度评价表 ..................................................................... 66 第 5 章根据审计结论和意见出具审计报告 /675.1 工作目标与工作事项 /675.1.1 工作目标 ......................................................................................... 675.1.2 工作事项 ......................................................................................... 675.2 工作执行的细化事项 /685.2.1 结果沟通的形式和内容 ................................................................. 685.2.2 审计报告编制要求及要素 ............................................................. 685.2.3 复核、报送、归集审计报告 ......................................................... 705.2.4 后续审计程序及其注意事项 ......................................................... 705.3 工作执行的配套模板 /715.3.1 后续审计报告模板 ......................................................................... 715.3.2 内审结果沟通方案模板 ................................................................. 725.3.3 项目后续审计报告模板 ................................................................. 775.3.4 审计报告编制规范模板 ................................................................. 775.3.5 审计报告意见征求书模板

内容摘要:

基本信息

商品名称：审计人员实战手册
出版社：中国电力出版社
出版时间：2015-02-01

作者：王淑敏
译者：
开本： 16开

定价： 32.80
页数：192
印次： 1

ISBN号：9787512363823
商品类型：图书
版次： 1 内容提要
　　本书从工作目标、工作事项、工作细化执行三个层面，对企业内部审计人员的各项工作，包括内部审计人员履职情况自检及问题纠正、内部审计机构的组建、编制审计计划及下达审计通知书、获取审计证据及编制审计工作底稿、出具审计报告、审计抽样、内部控制审计、经营管理活动审计、信息系统审计、舞弊行为审计、内部审计质量控制审查与评价、对外部审计的协调评价共12大维度进行了详细论述，并提供了配套的制度文书和工具表单，充分体现了本书的实务性、操作性、工具性等特点。

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书籍规格:

书籍详细信息
书名	审计人员实战手册站内查询相似图书
	9787512363823 如需购买下载《审计人员实战手册》pdf扫描版电子书或查询更多相关信息，请直接复制isbn,搜索即可全网搜索该ISBN
出版地	北京	出版单位	中国电力出版社
版次	1版	印次	1
定价(元)	32.8	语种	简体中文
尺寸	26 × 19	装帧	平装
页数		印数

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书籍信息归属:

审计人员实战手册是中国电力出版社于2015.2出版的中图分类号为 F239.0-62 的主题关于审计学－手册的书籍。