企业兼并与收购

◎第一章 企业兼并与收购概述

第一节 企业并购的形式

一、企业合并

二、企业收购

三、合并与收购的异同

四、企业改制与资产重组

五、企业的国际并购

第二节 并购的方式

一、股权收购与资产收购

二、横向并购、纵向并购和混合并购

三、并购的支付方式——现金支付、股份支付与综合支付

第三节 并购的目的和中介机构

一、并购的目的

二、企业并购的中介机构

第四节 并购的条件和资本运营策略

一、并购的基本条件和外部条件

二、企业的资本运营策略

案例一 东方集团收购锦州港成就上市发展之路

案例二 北方集团收购国企改制与融资发展

参考文献

◎第二章 并购的程序与业务流程

第一节 并购的主要程序

一、程序与方法的重要性

二、企业并购的程序和步骤

第二节 业务分工流程和并购重组方案

一、并购的准备工作、职责分工与业务流程

二、企业并购及改制重组方案的内容

实例资料《企业并购工作指引》

参考文献

◎第三章 并购的尽职调查

第一节 尽职调查概述

一、尽职调查的类别

二、尽职调查的法规

第二节 律师尽职调查

一、委托律师尽职调查的目的

二、律师尽职调查的主要内容

三、律师尽职调查的程序、方法和途径

四、律师尽职调查文件清单

五、法律意见书的内容及格式

六、委托律师尽职调查应当注意的问题

第三节 尽职调查中的并购风险及防范措施

一、尽职调查的分工与协作

二、并购风险及其防范

案例神州资源间接收购升平煤矿之律师尽职调查

参考文献

◎第四章 审计与财务尽职调查

第一节 审计与验资

一、企业资本运营中的审计

二、资本验资

第二节 财务尽职调查

一、财务尽职调查概述

二、财务审慎调查与审计的区别

三、财务尽职调查文件清单

四、财务尽职调查报告的内容及格式

案例建发国际间接收购升平煤矿之审计与财务尽职调查

参考文献

……

◎第五章 行业专家独立技术审查及盈利预测审核

◎第六章 资产估值

◎第七章 并购协议签订、商务审批及工商登记

◎第八章 并购的法规限制及财税处理

◎重要法律法规目录

◎企业并购常用网站

《企业兼并与收购》详细阐述了企业兼并与收购的方式、律师尽职调查、财务审慎调查、审计、评估、独立技术审查、买壳上市、商务报批及财税处理的实务知识、运作流程和操作方法，并以真实事件为素材，将并购整体事件的运作过程、成功经验和失败教训编写成专业操作案例和综合案例，以此指导企业兼并与收购的全过程，具有较强的知识性、故事性和操作实用性。
　　《企业兼并与收购》可作为企业并购和买壳上市的操作指南，也可作为企业与境内外中介机构、投资机构实现全面对接的实战参考书；适合企业家、公司高管人员、融投资管理人员、财务人员以及高等院校金融、投资、财经专业研究生和高年级本科生阅读；对证券公司、律师事务所、会计师事务所等中介机构和境内外投资机构的专业人员也具有一定的参考价值。