财务部规范化管理工具箱

第一章财务部组织结构与责权

第一节财务部组织结构

一、财务部职能

二、财务部组织结构

第二节财务部责权

一、财务部职责

二、财务部权力

第三节财务部岗位职责

一、财务总监岗位职责

二、财务部总经理岗位职责

三、财务主管岗位职责

第二章资本预算管理

第一节资本预算岗位职责

一、资本预算主管岗位职责

二、资本预算专员岗位职责

第二节资本预算管理制度

一、资金预算管理制度

二、公司预算管理制度

第三节资本预算管理表格

一、预算申请表

二、预算编制表

三、预算统计表

四、管理费用预算表

五、管理费用支出预算表

六、生产成本预算表

七、制造成本费用预算表

八、销售预算计划表

九、员工薪金预算表

十、现金收支预算表

十一、资金收支预算实绩比较表

十二、盈亏预算决算表

十三、损益预算预测表

第四节资本预算管理流程

一、年度资本预算编制流程

二、年度预算编制平衡流程

三、年度预算调整流程

四、现金预算流程

第五节资本预算管理方案

一、成本费用预算编制方案

二、销售预算编制方案

三、集团公司全面预算管理方案

第三章财务成本控制管理

第一节财务成本控制管理岗位职责

一、成本控制主管岗位职责

二、成本控制专员岗位职责

第二节财务成本控制管理制度

一、资产控制制度

二、现金控制制度

三、银行存款控制制度

第三节财务成本控制管理表格

一、财务状况控制表

二、应收账款控制表

三、成本费用控制表

四、资金变动分析月报表

五、现金流量分析表

六、资金调度控制表

七、流动资产分析表

第四节财务成本控制管理流程

一、现金清查处理流程

二、银行存款付款控制流程

三、费用报销管理流程

第五节财务成本控制方案

一、零用金控制方案

二、财务报销方案

第四章资产管理

第一节资产管理岗位职责

一、资产管理主管岗位职责

二、资产管理专员岗位职责

第二节资产管理制度

一、货币资金管理制度

二、应收账款管理制度

三、固定资产管理制度

第三节资产管理表格

一、货币资金明细表

二、货币资金汇总表

三、备用金明细表

四、支票使用登记表

五、应收账款日报表

六、存货管理明细表

七、固定资产登记表

八、固定资产增减表

九、固定资产内部调剂单

十、固定资产内部借用单

十一、固定资产报废表

十二、无形资产明细表

第四节资产管理流程

一、现金清查账务处理流程

二、备用金收支账务处理流程

三、应收账款管理流程

四、固定资产盘点管理流程

第五节资产管理方案

一、现金及有价证券会计处理方案

二、无形资产管理方案

第五章筹资与投资管理

第一节筹资与投资管理岗位职责

一、筹资与投资主管岗位职责

二、筹资专员岗位职责

三、投资专员岗位职责

第二节筹资与投资管理制度

一、企业筹资管理制度

二、股票事务管理制度

三、企业投资管理制度

第三节筹资与投资管理表格

一、筹资分析表

二、银行短期借款明细表

三、发行股票申请单

四、股东管理表

五、短期投资明细表

六、长期股权投资明细表

七、资金用途说明表

八、投资经济分析表

九、投资效益分析表

第四节筹资与投资管理流程

一、筹资管理流程

二、银行借款筹资管理流程

三、投资管理流程

第五节投资管理方案

一、筹资预算报告方案

二、项目筹资可行性研究报告方案

三、筹资决策报告方案

四、投资可行性分析方案

五、投资计划书方案

第六章会计核算管理

第一节会计核算岗位职责

一、会计核算主管岗位职责

二、会计核算专员岗位职责

第二节会计核算管理制度

一、会计核算管理制度

二、会计凭证处理制度

三、会计记账处理制度

四、出纳工作规定细则

第三节会计核算管理表格

一、会计账册登记表

二、进账日报表

三、财务日报表

四、票据及存款日报表

五、收支管理日报表

六、资金运用日报表

第四节会计核算管理流程

一、日记总账账务处理流程

二、记账凭证账务处理流程

三、科目汇总表核算流程

四、固定资产核算流程

五、利润核算流程

第五节会计核算管理方案

一、期间费用核算方案

二、存货核算方案

第七章成本会计管理

第一节成本会计岗位职责

一、成本会计主管岗位职责

二、成本会计专员岗位职责

第二节成本会计管理制度

一、生产成本管理制度

二、分批成本会计制度

三、质量成本管理制度

四、成本控制管理制度

第三节成本会计管理表格

一、生产成本核算表

二、生产成本分析表

三、产品成本记录表

四、产品成本分析表

五、产品成本控制表

六、人工成本统计表

七、成本差异汇总表

八、成本费用比较表

第四节成本会计管理流程

一、产品定额成本编制流程

二、产品成本核算管理流程

三、成本核算账务处理流程

第五节成本会计管理方案

一、成本计划编制方案

二、十项费用控制方案

三、成本核算方案

第八章应收账款管理

第一节应收账款岗位职责

一、应收账款主管岗位职责

二、应收账款专员岗位职责

第二节应收账款管理制度

一、应收款项管理制度

二、问题账款管理制度

第三节应收账款管理表格

一、应收账款统计表

二、应收账款控制表

三、应收账款分析表

四、应收票据统计表

五、问题账款处理表

六、呆账核销汇总表

第四节应收账款管理流程

一、应收账款管理流程

二、应收票据处理流程

三、呆账死账确认流程

四、坏账处理流程

第五节应收账款管理方案

一、账款催收方案

二、呆账处理方案

第九章审计管理

第一节审计岗位职责

一、审计主管岗位职责

二、审计专员岗位职责

第二节审计管理制度

一、企业审计工作制度

二、内部审计管理制度

第三节审计管理表格

一、审计计划表

二、审计通知表

三、审计记录表

四、审计查账表

五、审计报告表

六、审计处置单

第四节审计管理流程

一、审计工作流程

二、资产审计流程

三、收入审计流程

四、成本审计流程

五、利润审计流程

第五节审计管理方案

一、成本审计实施方案

二、审计报告模板

第十章税务管理

第一节税务管理岗位职责

一、税务主管岗位职责

二、税务专员岗位职责

第二节税务管理制度

税务管理制度

第三节税务管理表格

一、企业所得税申报表

二、个人所得税申报表

三、税款缴纳记录表

四、企业所得税减免项目表

五、原材料冲退税分析表

六、教育附加费申请表

七、城市维护建设税申报表

第四节税务管理流程

一、纳税筹划流程

二、纳税核算流程

三、纳税申报流程

第五节税务筹划方案

税务筹划方案

　　本书通过细化财务部各岗位以及每一工作事项的具体内容，介绍了财务部的具体职责、制度、表格、流程和方案，可以极大地促进行政部的运作效率，增强团队的凝聚力，是财务部进行自我规范化管理的工具书和实务手册。具有内容全面、系统，实用性、操作性强等特点。　　本书细化了财务部门的各岗位以及具体的职责、制度、表格、流程和方案，是一本关于财务部规范化管理的实务工具书。　　书中对资本预算、成本控制、资产管理、投资管理、会计核算、成本会计、应收账款、审计、税务等各项工作都给出了详细的、规范化的工具，使其职责、制度与表格相结合，流程与方案相呼应。　　本书适用于财务部经理、主管及工作人员，企业管理人员，企业培训师、咨询师以及高校教师使用，也是财务部门进行规范化管理的工作手册。