证券发行与承销

第1章 证券经营机构的投资银行业务

第一节 投资银行业务概述

考点1 熟悉投资银行业的含义

考点2 了解国外投资银行业的发展历史

考点3 掌握我国投资银行业发展过程中发行监管制度的演变、股票发行方式的变化、股票发行定价的演变以及债券管理制度的发展

第二节 投资银行业务资格

考点1 了解证券公司的业务资格条件

考点2 掌握保荐机构和保荐代表人的资格条件

考点3 了解国债的承销业务资格、申报材料

第三节 投资银行业务的内部控制

考点1 掌握投资银行业务内部控制的总体要求

考点2 熟悉承销业务的风险控制

考点3 了解证券承销业务中的不当行为以及对不当行为的处罚措施

第四节 投资银行业务的监管

考点1 了解投资银行业务的监管

考点2 熟悉核准制的特点

考点3 掌握证券发行上市保荐制度的内容

考点4 中国证监会对保荐机构和保荐代表人的监管措施

考点5 了解中国证监会对投资银行业务的非现场检查和现场检查的监管要求

第3章 股份有限公司概述

第一节 股份有限公司的设立

考点1 熟悉股份有限公司设立的原则、方式、条件和程序

考点2 了解股份有限公司发起人的概念、资格及其法律地位

考点3 熟悉股份有限公司章程的性质、内容以及章程修改的有关规定

考点4 掌握股份有限公司与有限责任公司的差异、有限责任公司和股份有限公司的变更要

第二节 股份有限公司的股份和公司债券

考点1 掌握资本的含义、资本三原则、资本增加和减少的有关规定

考点2 熟悉股份的含义和特点、股份的分派、收购、设质和注销的有关规定

考点3 了解公司债券的含义和特点

第三节 股份有限公司的组织机构

考点1 熟悉股份有限公司股东的权利和义务、上市公司控股股东的定义和行为规范、股东大会的职权、上市公司股东大会的运作规范和议事规则、股东大会决议程序和会议记录

考点2 掌握董事（含独立董事）的任职资格和产生程序，董事的职权、义务和责任，董事会的运作规范和议事规则，董事会的职权，董事长的职权，董事会的决议程序

考点3 了解经理的任职资格、聘任和职权

考点4 掌握监事的任职资格和产生程序，监事的职权、义务和责任，监事会的职权和议事规则，监事会的运作规范和监事会的决议方式

第四节 上市公司组织机构的特别规定

考点 熟悉上市公司股东大会的召集、提案与通知、聘请律师出具法律意见、股东大会特别职权、累积投票制度、董事的特别义务、独立董事、董事会秘书、关联董事表决权的限制、董事会特别职权、董事会专门委员会的职权、经理工作细则、监事的特别义务和监事会特别职权的特别规定

第五节 股份有限公司的财务会计

考点 熟悉股份有限公司财务会计的一般规定、利润及其分配、公积金的提取

第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算

考点1 熟悉股份有限公司合并和分立概念及相关程序

考点2 掌握股份有限公司解散和清算的概念及相关程序

第3章 企业的股份制改组

第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序

考点1 熟悉企业股份制改组的目的和要求

考点2 掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序

第二节 企业股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查

考点1 熟悉股份制改组时清产核资的内容和程序

考点2 熟悉国有资产产权的界定及折股、土地使用权的处置、非经营性资产的处置和无形资产的处置

考点3 孰悉资产评估的含义和范围、资产评估的程序，会计报表审计

……

第4章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序

第5章 首次公开发行股票并上市的操作

第6章 首次公开发行股票并上市的信息披露及持续信息披露

第7章 上市公司发行新股并上市

第8章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市

第9章 债券的发行与承销

第10章 外资股的发行

第11章 公司收购

第12章 公司重组与财务顾问业务

《宏章出版·2014最新版证券业从业资格考试辅导教材：证券发行与承销（附光盘）》严格按照最新考试大纲要求，以科学、实用为理论，在体例、版式及内容的选择和设计方面都力图做到科学实用。在题型选择和讲解方面，尽量避免繁冗拖沓的语言，力图使考生在最短的时间内迅速明确考试定位，掌握考试方向。