战略财务管理

基础篇

第1章 战略财务管理绪论

1.1 企业发展战略

1.2 企业组织形式与治理结构

1.3 战略财务管理及其内容

第2章 资本市场

2.1 资本市场概述

2.2 证券市场

2.3 发行市场

2.4 交易市场

2.5 证券市场的法律制度

第3章 企业价值评估

3.1 企业价值概念

3.2 企业价值评估

3.3 企业价值评估方法

本篇主要参考文献

案例：NS公司价值评估

战略财务扩张——融资篇

第4章 融资概述

4.1 融资概念与分类

4.2 资本结构与融资理论

4.3 融资战略规划与实施

第5章 债权融资

5.1 银行借款

5.2 发行债券

5.3 融资租赁

5.4 资产证券化

第6章 上市前股权融资

6.1 私募股权融资概述

6.2 私募股权融资方式

6.3 私募股权融资程序

6.4 私募股权融资中的问题

第7章 上市融资

7.1 上市融资概述

7.2 IPO程序

7.3 IPO过程的特别关注问题

7.4 证监会IPO审核中重点关注的问题

7.5 境外上市

第8章 上市后再融资

8.1 再融资概述

8.2 配股

8.3 增发

8.4 定向增发

8.5 可转换债券

8.6 分离交易式的可转换公司债券

本篇主要参考文献

案例1：东方航空公司融资租赁

案例2：中集集团应收账款证券化

案例3：中国神华A股上市案例

案例4：无锡尚德海外上市案例

案例5：深南光（000043）定向增发案例

战略财务扩张——并购篇

第9章 并购概述

9.1 并购概念

9.2 并购动因

9.3 并购战略

9.4 并购分类

9.5 并购程序

第10章 并购实务一：特殊形式的并购

10.1 杠杆收购与管理层收购（MBO）

10.2 买壳（借壳）上市

10.3 造壳上市（SPAC）

10.4 换股并购

10.5 反收购

第11章 并购实务二：并购中的法律与会计问题

11.1 并购中的法律问题

11.2 并购中的会计问题

11.3 国有资产并购

本篇主要参考文献

案例1：清华同方并购鲁颖电子案例

案例2：宝安收购延中案例

案例3：宇通客车的MBO

案例4：第一百货吸收合并华联商厦案例

案例5：戴姆勒一奔驰与克莱斯勒换股合并案例

战略财务防御篇

第12章 收缩型战略

12.1 收缩型战略概述

12.2 资产剥离

12.3 公司分立与分拆

12.4 股份回购

第13章 重组清算型战略

13.1 概述

13.2 资产重组

13.3 债务重组

13.4 重整与和解

13.5 破产清算

本篇主要参考文献

案例1：南方证券案例

案例2：湘酒鬼主动破产案例

案例3：ST星源债务重组案例

案例4：沧州化学工业股份有限公司重整案例

案例5：ST圣方资产重组案例

后记

本书是上海交通大学财务系列教材之一，可供设置MBA、EMBA、MPAcc专业硕士点的高等学校以及设置财务管理本科专业高等学校选用，也可以用作在职工商管理人员继续教育的参考书。 战略财务管理是一个新概念，也是一门新课程，对于“战略财务管理”的认识尚未有一致看法，本书结合平时教学的实际情况，根据财务管理发展的现状，提出战略财务管理是以企业战略目标为基点，以资本市场为依托，通过对各种资源的估值、取得、调配以实现企业的价值最大化。本书在对有关章节内容安排上，主要是在有关理论的简单梳理基础上，着重介绍了战略财务管理各种模式的具体操作方式与方法，突出了财务管理的实践性和可操作性。
　　本书在体系上突破通常的财务管理教材在内容安排“融资、投资、营运、分配”的模式，按照扩张型战略财务、防御型战略财务展开讨论，尽可能地把企业战略与财务管理结合起来，使本书有别于一般的财务管理教材，具有一定的先进性和独特性。

《战略财务管理》是上海交通大学财务系列教材之一，可供设置MBA、EMBA、MPAcc专业硕士点的高等学校以及设置财务管理本科专业高等学校选用，也可以用作在职工商管理人员继续教育的参考书。