Excel在财务会计与管理会计中的应用

第1章 账务处理系统

1.1 会计科目代码与会计科目名称

1.2 凭证输入

1.3 凭证查询

1.4 明细账与总账的形成

1.5 会计数据保护措施

1.6 银行存款余额调节表的编制

第2章 会计报表的编制

2.1 资产负债表的编制

2.2 损益表的编制

2.3 现金流量表的编制

2.4 合并报表的编制

2.5 财务报表分析

第3章 工资管理

3.1 基本工资数据的输入

3.2 基本工资项目的设置

3.3 工资数据的查询

3.4 工资数据的汇总分析

第4章 固定资产管理

4.1 固定资产初始卡片的录入

4.2 固定资产新增

4.3 固定资产部门调拨

4.4 固定资产减少

4.5 固定资产折旧的计提

4.6 固定资产查询

4.7 固定资产折旧数据的汇总分析

第5章 进销存管理

5.1 业务信息初始设置

5.2 输出信息公式设置

5.3 业务信息输入及输出，

5.4 各种业务明细账的输出

5.5 汇总分析

第6章 货币时间价值的计算

6.1 利用pv函数计算现值

6.2 利用npv函数计算各期金额不等时的现值之和

6.3 利用npv函数计算投资项目净现值

6.4 利用fv函数计算复利终值

6.5 利用fv函数计算年金终值

6.6 利用pmt函数计算年金

6.7 用单变量模拟运算表进行年金方案决策

6.8 双变量模拟运算表的使用

6.9 利用irr函数计算内涵报酬率

6.10 利用单变量求解货币时间价值

6.11 货币时间价值在新会计准则中的应用

第7章 财务预测

7.1 利用correl函数显示销售净额与报表项目的相关程度

7.2 利用excel的图表功能预测销售净额与报表项目的相关程度

7.3 利用excel的图表功能预测2004年的销售净额

7.4 预测2004年的销售净额

7.5 利用slope函数确定销售净额与报表项目的关系

7.6 利用销售百分比法确定销售净额与报表项目的关系、计算外部融资需要量

7.7 模拟财务报表，编制财务计划

7.8 利用excel的人工重算功能计算利息费用并编制预测报表

第8章 全面预算的编制

8.1 销售预算及销售现金收入预算的编制

8.2 生产预算的编制

8.3 直接材料预算及采购过程现金支出计划的编制

8.4 直接人工预算的编制

8.5 制造费用预算的编制

8.6 年末产成品存货预算的编制

8.7 销售及管理费用预算和销售及管理费用现金支出计划的编制

8.8 资本支出预算的编制

8.9 现金预算表的编制

8.10 预计利润表（变动成本法下）的编制

8.11 预算会计分录的编制及预计资产负债表的编制

本书主要介绍功能强大、易学易用、应用广泛的Excel在财务会计与管理会计中的应用，主要内容包括账务处理系统、会计报表的编制、工资管理、固定资产管理、进销存管理、货币时间价值的计算、财务预测及全面预算的编制。书中的实例源文件可通过http://www.tupwk.com.cn/downpage/index.asp下载。本书内容实用，可操作性强，不仅适合作为高等院校会计类专业的教材，也适合企业的财务与会计人员参考。