保险公司内部控制精要

第一章 内部控制理论和实践的发展沿革　第一节 国外企业内部控制理论的发展与模型体系介绍　第二节 我国企业及保险业的内部控制相关监管要求和思路介绍第二章 保险公司内部控制基本框架以及平安集团的实践　第一节 保险公司内部控制的定义、目标和意义　第二节 保险公司内部控制的原则和要素框架　第三节 保险企业内部控制活动的层次和主要组成部分　第四节 平安集团内部控制基本框架的实践第三章 内部环境　第一节 内部环境的精义　第二节 完善保险公司治理结构　第三节 保险公司的机构设置及权责分配　第四节 保险公司的人力资源政策　第五节 保险公司的企业文化建设第四章 风险评估　第一节 风险识别　第二节 风险分析和评估　第三节 落实风险应对措施第五章 信息与沟通　第一节 内外部信息的收集和沟通　第二节 反舞弊机制　第三节 法定和敏感信息的管理和披露　第四节 信息系统建设和规划第六章 内部监督　第一节 构建保险公司内部控制监督体系　第二节 建立持续监督和专项监督机制　第三节 保险集团公司对控股子公司和保险分支机构的监督第七章 保险公司的销售控制　第一节 销售人员及销售机构控制　第二节 销售过程和品质控制　第三节 佣金手续费控制第八章 保险公司的运营控制 第一节产品控制 第二节承保控制 第三节 理赔控制 第四节保全控制 第五节 收付费控制 第六节 再保险控制 第七节 业务单证控制 第八节 客户服务电话中心控制 第九节 反洗钱控制第九章 保险公司的基础管理控制　第一节 战略规划控制　第二节 人力资源管理控制　第三节 计划财务和会计处理控制　第四节 信息系统管理控制　第五节 行政管理控制　第六节 精算控制第十章 保险公司的资金运用控制　第一节 资产战略配置控制　第二节 资产负债匹配与投资决策管理控制　第三节 投资交易管理控制以及信息化手段的运用　第四节 资产托管控制第十一章 企业和保险公司的内部控制评价　第一节 上市公司内部控制自我评价的模式　第二节 上市公司内部控制评价现状调查与启示　第三节 内部控制评价的原则、基本步骤以及与内控审计师的沟通

本书凝结了德勤在保险业内控建设方面的专业智慧以及平安集团等企业在内部控制体系建设、开展内控自我评价工作中的探索与实践经验，这对于帮助企业搭建并完善内部控制体系及运行机制具有一定的借鉴意义。书中包括了大量的实操经验，比如，通过绘制风险热图，能够帮助企业更加全面了解自身风险的分布情况以及高风险领域，让经营者知道哪些业务(产品)风险较高，需要重点管理与优化，以避免重大损失事件的发生；哪些业务(产品)是相对风险较低，可以多分配资源，放心发展，从而为经营者做出正确的决策提供参考。进而，我们可借推行内部控制的契机，在企业内部形成一种“合规人人有责、内控人人参与”的氛围，让合规理念逐渐深入人心，指导每个员工的日常行为，成为企业文化的重要组成部分。