理财规划师

第一单元 理财规划概论

第一节 理财规划原理／3

第二节 理财规划的工作内容／5

第三节 理财规划师职业道德规范／8

第四节 国外理财规划师职业认证／12

单元测试题／14

单元测试题答案／15

第二单元 会计基础

第一节 会计概述／19

第二节 会计对象与会计要素／22

第三节 会计核算方法与会计循环／27

第四节 财务报表／29

单元测试题／39

单元测试题答案／41

第三单元 财务基础

第一节 财务分析／45

第二节 货币的时间价值／58

第三节 资金成本／62

第四节 资本预算／65

第五节 本量利分析／71

单元测试题／75

单元测试题答案／77

第四单元 宏观经济分析

第一节 宏观经济分析的意义和内容／81

第二节 总需求和总供给／85

第三节 经济周期理论／93

第四节 财政政策和货币政策’／102

第五节 产业政策和行业分析／107

单元测试题／114

单元测试题答案／116

第五单元 金融基础

第一节 货币与货币制度／121

第二节 金融市场和金融机构／126

第三节 金融工具／135

第四节 国际金融基础知识／145

单元测试题／160

单元测试题答案／161

第六单元 税收基础

第一节 税收的概念和特征／165

第二节 税收的分类／168

第三节 个人理财方面的相关税收制度／178

单元测试题／190

单元测试题答案／190

第七单元 法律基础

第一节 民事法律概述／193

第二节 商事法律一合同法基础／203

第三节 民事诉讼基础／213

单元测试题／225

单元测试题答案／226

第八单元 理财计算基础

第一节 概率和统计分析／231

第二节 风险和收益计算／247

第三节 基本的预测方法／257

单元测试题／270

单元测试题答案／274

第九单元 理财规划工作流程

第一节 建立客户关系／277

第二节 收集客户信息／284

第三节 分析客户财务状况／288

第四节 制定理财规划方案／295

第五节 实施理财规划方案／305

第六节 持续提供理财服务／309

单元测试题／312

单元测试题答案／317

《理财规划师（基础知识）》由人力资源和社会保障部教材办公室组织编写。教材以《国家职业标准·理财规划师》为依据，紧紧围绕“以企业需求为导向，以职业能力为核心”的编写理念，力求突出职业培训特色，满足职业技能培训与鉴定考核的需要。本教材详细介绍了理财规划师要求掌握的最新实用知识和技术。全书主要内容包括理财规划概论、会计基础、财务基础、宏观经济分析、金融基础、税收基础、法律基础、理财计算基础、理财规划工作流程等。每一单元后附有单元测试题及答案，供读者巩固、检验学习效果时参考使用。本教材是各级别理财规划师职业技能培训与鉴定考核用书，也可供相关从业人员参加在职培训、岗位培训使用。

在内容安排上，增强教材的可读性。为便于培训、鉴定部门在有限的时间内把最重要的知识和技能传授给培训对象，同时也便于培训对象迅速抓住重点，提高学习效率，在教材中精心设置了“培训目标”“特别提示”等栏目，以提示应该达到的目标，需要掌握的重点、难点、鉴定点和有关的扩展知识。另外，每个学习单元后安排了单元测试题，方便培训对象及时巩固、检验学习效果，并对本职业鉴定考核形式有初步的了解。