企业风险管理

导论

第一章 企业风险管理（ERM）概述

第一节 企业风险管理的一般理论

第二节 风险分析

第三节 风险统计与概率分析

第四节 风险管理

第五节 风险管理框架的三大支柱

[本章研讨案例]

康泰克该怎么办

中银国际风险管理

中国银行业风险管理与摩根大通银行风险管理

中航油新加坡

第二章 企业风险管理的内部环境

第一节 内部环境因素

第二节 战略系统视角下企业风险管理的客户组织

第三节 风险管理与公司治理

第四节 职能与责任

第五节 风险管理文化建设

[本章研讨案例]

中石油：中国特征的国际公司治理

巴林银行的倒闭：组织文化和管理的崩溃

第三章 企业风险管理的目标设定

第一节 战略目标

第二节 相关目标

第三节 目标之间的关系

第四节 经营目标

[本章研讨案例]

中海油收购优尼科案

中国国航经营风险分析

顾客价值商店（CVS）的零售药品行业成长战略

安然的倒闭

第四章 事项识别

第一节 事项识别概论

第二节 风险识别的方法

第三节 企业经营风险的识别

第四节 评估利率风险的潜在规模

第五节 外汇风险的识别

[本章研讨案例]

茅台战略危机

Harnischfeger公司

第五章 企业风险评估

第一节 风险评估概论

第二节 企业损失风险分析

第三节 风险溢价

第四节 企业经营风险评估

第五节 利率风险的衡量

第六节 外汇风险的衡量

第七节 流动性风险评估

第八节 信用风险评估

[本章研讨案例]

从融资结构看迪斯尼与大宇的成败

Clearwater Seafood

第六章 风险应对

第一节 风险应对概述

第二节 期货

第三节 期权

第四节 远期利率协议

第五节 掉期

第六节 证券化

[本章研讨案例]

PPLS公司

第七章 企业风险控制活动

第一节 企业风险控制概述

第二节 战略性与战术性风险管理

第三节 风险管理决策

第四节 利率风险的控制

第五节 外汇风险控制

第六节 流动性风险管理的战略选择

第七节 信用风险控制

第八节 紧急风险管理

[本章研讨案例]

大通曼哈顿银行的信用风险管理

第三只眼看安然：风险管理与公司治理

中国国航的利率风险管理机制

本田公司如何通过重构降低外汇经营风险

IBM外汇风险管理

融资风险管理

第八章 信息与沟通

[本章研讨案例]

巴林银行的倒闭：控制和信息使用的失败

博士伦眼药水风波：虽有瑕疵，值得尊敬

宝洁SK-Ⅱ产品安全危机：傲慢公关，对本土无知

第九章 监控

[本章研讨案例]

法国兴业银行巨亏

中信泰富186亿巨亏

第十章 总结

第一节 企业风险管理的局限

第二节 该做些什么

[综合案例]

微软公司

中国石化

附录

附录A 目标与方法

附录B 关键原则摘要

附录C 《企业风险管理--整合框架》与《内部控制--整合框架》之间的关系

附录D 对意见信的考虑

附录E 术语

企业风险管理调研访谈的备选问题

参考文献

《上海国家会计学院CFO丛书：企业风险管理》主要探讨ERM的定义，对风险进行分析所必须掌握的一些数学常识，风险管理的概念，风险管理框架的三大支柱。为企业风险管理的内部环境，探讨内部环境因素，公司治理，职责与责任，企业风险管理文化建设等。为企业风险管理的目标设定，探讨战略目标，经营目标，财务报告目标。为事项识别，探讨风险识别的方法，并以经营风险、利率风险和外汇风险为例予以具体说明。为企业风险评估，探讨风险评估的技术方法，并从损失和风险溢价的角度予以解释，然后以经营风险、利率风险、外汇风险、流动性风险和信用风险为例，予以具体阐述。第六章为风险应对，探讨风险应对的概念和方法，并对各种风险应对的工具，如期货、期权、远期利率协议、掉期和证券化等予以具体阐述。为企业风险控制活动，阐述控制活动的概念和作用，并以利率风险、外汇风险、流动性风险、信用风险和紧急风险为例，说明控制活动的具体实施。