区县财政内部控制操作手册

六合区财政局内部控制基本规范

六合区财政局科室职能与岗位职责描述

六合区财政局内部控制流程及描述

全局业务

1.QJ001部门预算编制

2.QJ002非税收入资金收支计划编制

3.QJ003预算指标管理

4.Qj004国库集中支付管理

5.Qj005财政实拨资金（非国库集中支付）管理

6.Qj006财政统一发放工资管理

7.Qj007财政总决算管理

8.QJ008政府性投资项目资金管理

预算科

9.YS001财政收支预算（草案）编制

10.YS002财政收入预算执行

11.YS003财政收支预算调整

12.YS004财政体制结算管理

国库科

13.GK001财政总预算会计核算

14.GK002财政专项资金专户会计核算

15.GK003财政往来资金管理

16.GK004财政专项资金拨付管理

17.GK005预算单位银行账户管理

综合科

18.ZH001非税收入征缴管理

19.ZH002非税收入资金拨付

20.ZH003非税收入政府统筹

21.ZH004非税收入预算缴库

22.ZH005非税收入会计核算

23.ZH006票据管理

24.ZH007土地出让收入管理

25.ZH008土地复垦资金管理

农业科

26.NY001农口项目资金管理

27.NY002农口项目资金会计核算

经建科

28.JJ001粮食购销企业财政补贴资金管理

29.JJ002城建资金会计核算

30.JJ003基建决算编报

企业科

31.QY001企业国有产权转让管理

32.QY002企业国有资产评估管理

33.QY003行政事业单位国有资产处置管理

34.QY004外资企业财政登记证管理

35.QY005企业报表编报管理

社保科

36.SB001社会保障基金收支预算编制

37.SB002社会保险基金收支管理

38.SB003新型合作医疗基金收支管理

39.SB004其他保障基（资）金收支管理

40.SB005社会保障基金财政专户会计核算

41.SB006社会保障基金决算

文行科

42.WX001义务教育公用经费预算管理

43.WX002公务用车货币化改革资金管理

农税科

44.NS001财政涉农补贴资金发放管理

45.NS002村级三项资金管理

46.NS003耕地占用税征收管理

47.NS004耕地占用税和契税票据管理

契税所

48.QS001土地契税征缴管理

49.Qs002房产契税征缴管理

会计科

50.KJ001会计人员信息管理

51.K3002会计人员继续教育管理

52.KJ003会计从业资格及职称管理

监督检查科

53.CJ001财政检查

54.CJ002内部监督检查

55.CJ003委托社会中介机构审计业务管理

56.CJ004财政支出绩效评价

政府采购办

57.ZC001政府采购预算编制

58.ZC002政府采购预算执行

59.ZC003政府采购资金支付

60.ZC004政府采购资金会计核算

61.ZC005供应商投诉管理

财政结算中心

62.ZX001国库集中支付会计核算

63.ZX002会计集中核算管理

64.ZX003预算单位远程报账管理

65.ZX004预算单位财务报告管理

66.ZX005集中核算会计档案管理

附录一 南京市六合区财政局内部控制制度贯彻实施意见六财字[2009]112号

附录二 构建地方财政内部控制机制推进财政科学化精细化管理——兼对南京六合区财政局内部控制的评述

附录三 哪里有风险，哪里就牢筑“防火墙——南京市六合区探索建立财政内控机制纪实

《区县财政内部控制操作手册：南京市六合区财政局内控制度实例》主要内容简介：近年来，随着市场化、全球化、信息化进程的加快，内部控制问题成为政府、学界和企业单位关注的热门话题，内部控制规范化的工作也在快速推进。1999年修订的《会计法》，第一次以法律的形式，要求各企业单位建立健全内部会计监督控制制度。