会计电算化实务

前言

任务1会计电算化工作认知

11会计电算化基础知识

111会计的发展

112会计电算化的现状及发展趋势

113会计电算化工作流程

12习题

任务2系统管理搭建平台

21系统管理的功能

211系统管理功能描述

212系统管理与其他管理系统的

关系

22账套管理

221注册系统管理

222建立账套信息

223建立单位信息

224设置核算类型

225设置基础信息

226选择业务流程

227设置编码方案

228系统启用

23操作员与权限管理

231设置操作员

232分配操作员权限

24系统安全管理

241账套备份

242账套恢复

25习题

任务3基础信息资源共享

31财务档案设置

311企业机构及人员设置

312往来单位

313存货信息设置

314财务基本信息

315收付结算设置

316项目设置

32业务档案设置

321仓库档案

322收发类别

323采购销售类型

324产品结构及费用项目

33习题

任务4系统初始各具特色

41总账系统初始设置

411系统参数设置

412录入期初余额

413明细权限设置

42薪资系统初始设置

421系统参数设置

422工资类别设置

423建立人员信息

424工资项目设置

425工资计算公式设置

43固定资产系统初始设置

431系统参数设置

432部门对应折旧科目指定

433资产类别设置

434增减方式与使用状况设置

435折旧方法设置

436原始资产卡片录入

44采购系统初始设置

441系统业务范围设置

442供应商期初余额录入及

期初记账

45销售系统初始设置

451系统业务范围

452客户期初余额录入

46库存系统初始设置

461系统业务范围

462存货期初数据录入

47核算系统初始设置

471系统业务范围

472存货及对方科目

473客户及供应商科目

48习题

任务5日常业务分工协作

51总账系统日常业务处理

511凭证管理

512记账

513现金管理

52薪资系统日常业务处理

521工资变动管理

522工资分钱清单

523个人所得税计算

524凭证处理

525银行代发

53固定资产系统日常业务处理

531固定资产的增加与减少

532固定资产变动

533折旧的计提

534折旧分配

535凭证管理

54采购系统日常业务处理

541采购订单入库单发票的录入

542采购结算

543付款结算与转账处理

55销售系统日常业务处理

551销售订单出库单发票的录入

552收款结算与转账处理

56库存系统日常业务处理

561出入库单的填制与审核

562生产加工单

57核算系统日常业务处理

571单据记账

572产品成本分配

573暂估成本处理

574购销存凭证处理

58习题

任务6期末业务结账查询

61薪资系统期末业务处理

611月末结账

612账表管理

62固定资产系统期末业务处理

621月末结账

622账表管理

63采购系统期末业务处理

631月末结账

632账表管理

64销售系统期末业务处理

641月末结账

642账表管理

65库存系统期末业务处理

651月末结账

652账表管理

66核算系统期末业务处理

661月末处理

662账表管理

67总账系统期末业务处理

671转账设置

672转账生成

673对账

674结账

68习题

任务7会计报表信息汇集

71会计报表系统设置

711设计报表格式

712设计报表公式

713报表关键字设置

72报表数据处理

721生成报表

722审核报表

723舍位平衡报表

724建立三维表

73习题

任务8实训案例衔接拓展

81实训案例目的

82实训案例要求

83实训案例

参考文献

本书根据会计准则和会计制度，结合作者多年来讲授会计电算化课程及实际应用的经验和心得，以用友通T3标准版108财务业务部分为蓝本，讲解了企事业单位实现会计电算化的过程和内容。
本书以会计电算化工作过程为主线组织教学内容，通过一套完整的企业应用案例具体讲授各工作过程的内容，包括会计电算化工作认知、系统管理、基础信息、系统初始化、日常业务、期末业务、会计报表和实训案例。读者通过本书的学习能显著提高会计电算化工作技能，达到学以致用的目的。
本教材适用于高职高专院校、中等职业院校财经类专业，还可作为会计职业资格考试和继续教育以及各类培训班用书。