货币资金核算与管理

项目一 出纳环境体认

任务1.1　企业文化认同

任务1.2　公司章程理解

任务1.3　财会制度解释

任务1.4　出纳岗位认知

项目二　出纳基本技能

任务2.1　数字书写

任务2.2　小键盘录入

任务2.3　现钞整点

任务2.4　保险柜使用

任务2.5　点钞机使用

任务2.6　支付密码器使用

任务2.7　票据打印机使用

项目三　出纳业务核算循环

任务3.1　收付款凭证复核与录入

任务3.2　日记账手工登记与电算化

任务3.3　出纳报告编制与分析

任务3.4　出纳业务核算循环

项目四　现金业务核算

任务4.1　现金收付业务核算

任务4.2　库存现金限额核定

任务4.3　库存现金清查

任务4.4　现金业务核算循环

项目五　银行存款业务核算

任务5.1　银行存款账户管理

任务5.2　转账支票结算业务核算

任务5.3　银行本票结算业务核算

任务5.4　银行汇票结算业务核算

任务5.5　银行承兑汇票结算业务核算

任务5.6　汇兑结算业务核算

任务5.7　委托收款结算业务核算

任务5.8　托收承付结算业务核算

任务5.9　现代支付工具结算业务核算

任务5.10　银行存款清查

任务5.11　银行存款业务核算循环

项目六　外币业务核算

任务6.1　外汇账户管理

任务6.2　外币收付业务核算

任务6.3　外币业务核算循环

项目七　综合业务管理

任务7.1　发票使用

任务7.2　印章与有价证券保管

任务7.3　税务登记证办理

任务7.4　企业年度检验

任务7.5　归档资料整理

任务7.6　岗位交接

项目八　货币资金管理

任务8.1　货币资金预算编制

任务8.2　银行借款办理

任务8.3　货币资金内部控制

项目九　货币资金核算与管理循环

参考文献

《货币资金核算与管理》是根据高等职业院校培养高素质、高技能应用型人才的要求，以出纳岗位的工作对象——货币资金为载体，以出纳活动——对货币资金的核算与管理为情境，以出纳岗位工作过程循环的模式设计体例，安排教学内容。全书以出纳岗位操作为主线，按照工作过程循环、积累经验、提升策略的能力发展目标，设计了九个项目，从货币资金核算、管理两个方面进行学做。为方便教学和自学，在每个项目后配有职业能力测试题及技能鉴定标准，贯彻了教学做一体化的教育理念。

　　《货币资金核算与管理》结构新颖，内容翔实，便于操作，可作为高职高专院校会计类专业的教材。