证券发行与承销

第一章证券经营机构的投资银行业务

考点1.1熟悉投资银行业的含义／1

考点1.2了解国外投资银行业的历史发展／1

考点1.3掌握我国投资银行业发展过程中发行监管制度的演变、股票发行方式的变化、股票发行定价的演变以及债券管理制度的发展／5

考点1.4了解证券公司的业务资格条件／16

考点1.5掌握保荐机构和保荐代表人的资格条件／17

考点1.6了解国债的承销业务资格、申报材料／19

考点1.7掌握投资银行业务内部控制的总体要求／21

考点1.8熟悉承销业务的风险控制／25

考点1.9了解证券承销业务中的不当行为以及对不当行为的处罚措施／27

考点1.10了解投资银行业务的监管／28

考点1.11熟悉核准制的特点／28

考点1.12掌握证券发行上市保荐制度的内容，以及中国证监会对保荐机构和保荐代表人的监管措施／30

考点1.13了解中国证监会对投资银行业务的非现场检查和现场检查／33

第二章股份有限公司概述

考点2.1 熟悉股份有限公司设立的原则、方式、条件和程序／37

考点2.2 了解股份有限公司发起人的概念、资格及其法律地位／45

考点2.3 熟悉股份有限公司章程的性质、内容以及章程修改的有关规定／48

考点2.4掌握股份有限公司与有限责任公司的差异、有限责任公司和股份有限公司的变更要求和变更程序／50

考点2.5 掌握资本的含义、资本三原则、资本的增加和减少的有关规定／52

考点2.6熟悉股份的含义和特点、股份的分派、收购、设质和注销的有关规定／55

考点2.7 了解公司债券的含义和特点／57

考点2.8 熟悉股份有限公司股东的权利和义务、上市公司控股股东的定义和行为规范、股东大会的职权、上市公司股东大会的运作规范和议事规则、股东大会决议程序和会议记录／57

考点2.9 掌握董事（含独立董事）的任职资格和产生程序，董事的职权、义务和责任，董事会的运作规范和议事规则，董事会的职权，董事长的职权，董事会的决议程序／64

考点2.10 了解经理的任职资格、聘任和职权／68

考点2.11 掌握监事的任职资格和产生程序，监事的职权、义务和责任，监事会的职权和议事规则，监事会的运作规范和监事会的决议方式／69

考点2.12熟悉上市公司股东大会的召集、提案与通知、聘请律师出具法律意见、股东大会特别职权、累积投票制度、董事的特别义务、独立董事、董事会秘书、关联董事表决权的限制、董事会特别职权、董事会专门委员会的职权、经理工作细则、监事的特别义务和监事会特别职权的特别规定／71

考点2.13 熟悉股份有限公司财务会计的一般规定、利润及其分配、公积金的提取／80

考点2.14熟悉股份有限公司合并和分立概念及相关程序，掌握股份有限公司解散和清算的概念及相关程序／82

第三章企业的股份制改组

考点3.1 熟悉企业股份制改组的目的和要求／87

考点3.2掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序／90

考点3.3 熟悉股份制改组时清产核资的内容和程序，国有资产产权的界定及折股、土地使用权的处置、非经营性资产的处置和无形资产的处置，资产评估的含义和范围、资产评估的程序，会计报表审计／97

考点3.4 掌握股份制改组法律审查的具体内容／117

……

第四章首次公开发行股票的准备和推荐核准程序

第五章首次公开发行股票并上市的操作

第六章首次公开发行股票并上市的信息披露及持续信息披露

第七章上市公司发行新股并上市

第八章可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市

第九章债券的发行与承销

第十章外资股的发行

第十一章公司收购

第十二章公司重组与财务顾问业务

证券发行与承销(2012-2013)(第2版)》根据历次考试每个考点的出题情况和考试概率，对考点逐一进行星级评定，五星级是最重要的内容，考到的概率最高；四星级其次，其余依此类推。在每个考点之后，随即附上最近几次考试真题的真题演练，以帮助考生体验真题考试状态，领会考试要求。随后还附以同步训练，帮助考生立即巩固复习成果。为帮助考生在复习中进一步提高学习效率，真题演练和同步训练部分附有答案解析以及该题相关考点在统编教材中的具体页码，便于考生通过试题迅速回到统编教材，系统性地查漏补缺。