银行不良资产处置法律规制研究

导　论（）

一、研究命题及研究背景（）

（一）研究命题（）

（二）研究背景（）

二、基本概念、研究思路（）

（一）基本概念（）

（二）研究思路（）

三、现有研究成果及不足（）

（一）国外研究（）

（二）国内研究（）

第一章　银行及银行不良资产（）

第一节　银行的界定（）

一、银行的定义及其本质特征——基于功能主义的视角（）

二、我国官方机构对“银行”的界定（）

三、本书对“银行”的界定（）

第二节　银行不良资产分析（）

一、对银行不良资产内涵及外延的界定（）

二、银行不良资产存在的客观必然性：生成机理及具体成因（）

三、银行不良资产的危害性（）

第二章　银行不良资产处置行为一般模式与法律规制基本框架（）

第一节　银行不良资产处置概念（）

一、我国对银行不良资产“处置”概念的使用（）

二、银行不良资产处置的近似概念（）

三、本书的主张：银行不良资产处置的广义界定（）

第二节　银行不良资产处置行为一般模式（）

一、银行不良资产处置行为模式概述（）

二、基于复合标准的处置行为一般模式的构建（）

第三节　银行不良资产处置法律规制基本框架（）

一、规制与监管辨析（）

二、银行不良资产处置法律规制基本框架分析（）

第三章　我国银行不良资产日常处置的基础规范和一般监管规范（）

第一节　银行不良资产日常处置基础规范：不良贷款及不良资产分类制度（）

一、我国银行不良贷款及不良资产分类制度沿革（）

二、我国银行不良贷款及不良资产分类制度评析（）

第二节　银行不良资产日常处置一般监管规范（）

一、注重立法目标与立法策略和立法技术的协调（）

二、注重对国际、国内经验的汲取及与现有制度的

衔接（）

三、注重规制要求与赋权条款的统一（）

第四章　我国银行不良资产日常处置之损失抵补型

制度规范（）

第一节　我国银行风险拨备法律制度（）

一、拨备计提法律制度（）

二、呆账核销法律制度（）

三、风险拨备税务制度（）

四、银行风险拨备法律制度评析（）

第二节　我国银行资本监管法律制度（）

一、银行的账面资本、监管资本和经济资本（）

二、国际银行资本监管制度的发展：以巴塞尔委员会

系列资本协议为核心（）

三、我国银行资本监管制度沿革（）

四、我国银行资本监管制度评析（）

第五章　我国银行不良资产日常处置之风险缓释型

制度规范（）

第一节　风险缓释型不良资产处置行为分类（）

一、当事方内部化处置（）

二、当事方市场化处置（）

第二节　当事方内部化处置法律规范及其限制（）

一、现金清收的法律限制（）

二、资产置换的法律限制（）

三、债务重组的法律限制（）

第三节　当事方市场化处置法律规范及其限制（）

一、债转股、不良资产出资的法律限制（）

二、不良资产转让的法律限制（）

三、不良资产证券化的法律限制（）

第四节　风险缓释型制度规范评析及立法建议（）

第六章　我国银行不良资产危急处置中的双向规制：

以即时矫正（PCA）制度为核心（）

第一节　即时矫正(PCA)制度的源流（）

第二节　即时矫正制度(PCA)与早期介入制度（）

第三节　即时矫正（PCA）制度的功能发展：

从“早期介入”到“双向制约”（）

一、对银行道德风险的制约（）

二、对监管者监管容忍的制约（）

第四节　我国即时矫正（PCA）法律制度的建立（）

一、现有立法状况（）

二、相关立法建议（）

第七章　我国银行不良资产危急处置中的机制竞合：

中央银行、资产管理公司与存款保险机构（）

第一节　我国中小银行不良资产危急处置的

制度安排及处置实践（）

一、中小银行不良资产危急处置的制度安排（）

二、中小银行不良资产危急处置的处置实践（）

第二节　我国国有大型商业银行不良资产危急

处置资产管理公司制度安排及处置实践（）

一、资产管理公司发展回顾（）

二、资产管理公司制度评价（）

第三节　存款保险机构的功能设计及与资产

管理公司的机制竞合（）

一、我国存款保险机构的功能设计（）

二、存款保险机构处置清算职能与资产管理公司的

转型安排（）

第八章　我国银行不良资产处置中的规制者责任（）

第一节　对规制者的规制：法治视野下的独立

与问责（）

第二节　我国银行不良资产处置法律规制体制的

内在局限（）

一、法律规制体制中的“基础立法权限下移”和

“法律规制行政化”倾向（）

二、法律规制体制中的“灾难短视症”缺陷（）

第三节　我国规制者的终极责任与现实路径（）

一、规制者的终极责任：市场约束机制的确立与

完善（）

二、规制者的现实路径：基础法律制衡与行政

一元领导下的横向规则统合（）

第九章　我国银行不良资产处置法律规制中的特殊问题：

小微企业贷款与小微企业金融（）

第一节　小微企业（）

一、小微企业界定（）

二、小微企业的重要性（）

第二节　小微企业金融与小微企业贷款（）

一、小微企业金融与小微企业贷款之界定（）

二、我国小微企业的融资模式（）

三、我国小微企业的融资难题（）

第三节　我国对小微企业贷款及其不良资产处置

的特别规制（）

一、我国对小微企业贷款的特别规制（）

二、我国对小微企业贷款中不良资产处置的

特别规制（）

三、小结（）

第四节　我国小微企业贷款及其银行不良资产

处置特别规制政策的空间与局限（）

一、发展空间（）

二、政策局限（）

第五节　我国小微企业金融及小微企业贷款

法律规制政策的改革方向（）

一、政策性或专业性的独立金融机构是支持小微

企业贷款更为合适的载体（）

二、有针对性地开放及加强小型银行业金融机构建设，

丰富市场主体和市场选择，积极发展普惠金融（）

三、加强市场信用机制建设，弥补无形之手之不足，

营造良好的小微企业金融服务生态环境（）

四、推动多层次资本市场建设，丰富和完善小微

企业融资结构（）

结　论（）

后　记（）

参考文献（）

不良资产处置是世界各国银行及其规制机构必须面对的普遍难题。因银行不良资产处置不力给银行、银行业及金融稳定和国民经济发展造成的巨大危害，徘徊于各个国家的各个历史阶段。本书通过对银行不良资产处置法律规制问题进行研究，探索如何构建系统解决我国银行不良资产问题、防范银行危机、维护金融稳定的法律运行长效机制。通过总结、比较国内外的实践经验，本书从我国银行不良资产处置的实际需要出发，根据银行不良资产处置行为一般模式和法律规制基本框架，对我国银行不良资产处置法律规制的现状进行了实证研究，对现有的各项具体法律制度规范，或是揭示其中的缺陷和不足，或是有针对性地提出立法建议。