企业上市前改制重组

第一章企业上市前改制重组概述

一、企业上市前改制重组的内容

二、我国公司存在形式与改制上市

三、企业上市发行股票的优劣势分析

四、地方政府在企业改制上市中的作用

第二章有限责任公司整体变更为股份公司

一、有限责任公司整体变更为股份公司的条件

二、有限责任公司整体变更为股份公司的程序

三、有限责任公司整体变更为股份公司注意的问题

四、外商投资企业改制为股份有限公司

五、有限责任公司整体变更为股份公司的案例

第三章企业上市前股权重组

一、股权的存量变更

二、股权的增量融资

第四章企业上市前资产整合与规范运作

一、公司独立运行的内容与案例

二、同业竞争与关联关系

三、关联交易的类别与规范

四、避免同业竞争减少关联交易的方法与案例

第五章企业上市前职工股的规范

一、我国内部职工股形成的历程

二、职工股的主要存在形式

三、规范职工股的主要方式与案例分析

第六章企业改制重组中资本运营的方式

一、公司上市前转增股本与送股及典型案例

二、公司吸收合并及典型案例

三、反向并购及典型案例

四、收购(资产收购、股权收购)及典型案例

五、公司缩股及典型案例

六、公司分立及典型案例

第七章企业上市前的财务分析与报表合并

一、公司上市前的财务分析

二、合并财务报表

第八章公司治理结构

一、公司治理结构的主要框架

二、股东及股东大会

三、董事会

四、监事会

五、独立董事

六、董事会秘书

第九章企业改制上市前的制度建设

一、信息披露事务管理制度

二、内部审计制度

三、股权激励制度

第十章境外上市前的重组

一、境外上市的方式

二、境外上市前的资产重组

三、境外上市前重组相关重要文件解读

四、外资并购境内企业的审批程序

五、境外上市典型案例分析

参考文献

　　融资与资源整合是资本市场的基本功能，企业的发展离不开完善的资本市场支持。企业上市是股权融资的一种方式，也是企业发展战略的需求与安排，而改制重组是企业上市工作的重要基础和关键环节之一。可以说，改制重组是企业进入资本市场的第一道门槛，改制重组是否规范直接影响到企业上市的成功与否。本书主题鲜明、脉络清晰、逻辑性强，在重要内容中结合大量案例进行分析是本书的一大特色，对于我国企业进行上市前的改制重组具有重要的指导作用和现实意义。