会计电算化应用

项目一　建立企业核算账套

工作任务一　安装与启用金蝶KIS标准版财务软件

一、安装金蝶KIS标准版财务软件

二、注册和启动金蝶KIS标准版财务软件

工作任务二　建立账套

工作任务三　打开账套

一、打开账套

二、“系统初始化设置”菜单选项

工作任务四预设企业账套信息

一、预设“企业核算账套”的基础信息

二、预设“企业核算账套”的高级配置

拓展训练

项目二　系统初始化设置

工作任务一　设置用户组、用户及权限

一、设置用户组

二、设置用户

三、设置用户权限

工作任务二　设置货币类别

工作任务三　设置凭证字

工作任务四　设置结算方式

工作任务五　设置核算项目

一、设置核算项目类别

二、设置核算项目

工作任务六　设置会计科目

工作任务七　设置常用摘要

工作任务八　初始数据录入

一、账务初始数据录入

二、账务初始数据试算平衡

三、账务初始数据查询打印

工作任务九　启用账套

拓展训练

项目三　记账凭证处理

工作任务一　填制记账凭证

一、增加记账凭证

二、修改记账凭证

三、删除记账凭证

工作任务二　查询记账凭证

一、查询记账凭证

二、打印输出记账凭证

工作任务三　审核记账凭证

工作任务四　检查记账凭证

工作任务五　记账凭证过账

工作任务六　记账凭证预警查询

工作任务七　自动转账

一、设置自动转账凭证格式

二、生成自动转账凭证

工作任务八　结转损益

工作任务九　期末调汇

工作任务十　期末结账

拓展训练

项目四　会计账簿处理

工作任务一　总账的查询与打印

一、总账的查询与打印

二、数量金额总账的查询与打印

三、核算项目总账的查询与打印

工作任务二　明细账的查询与打印

一、三栏式明细账的查询与打印

二、数量金额明细账的查询与打印

三、多栏式明细账的查询与打印

工作任务三　其他账表的查询与处理

一、凭证汇总表的处理

二、科目日报表的处理

三、试算平衡表的处理

四、科目余额表的处理

五、其他账表的处理

拓展训练

项目五　固定资产管理

工作任务一　固定资产增减的处理

一、增加固定资产

二、减少固定资产

工作任务二　固定资产其他变动的处理

一、固定资产变动处理

二、删除固定资产

三、修改固定资产

四、查看固定资产

工作任务三　计提固定资产减值准备

工作任务四　计提固定资产折旧

工作任务五　固定资产报表处理

一、固定资产清单的处理

二、固定资产其他报表的处理

拓展训练

项目六　工资薪酬管理

工作任务一　设置工资项目

一、新增工资项目

二、修改工资项目

三、删除工资项目

四、调整工资项目排列次序

工作任务二　设置工资计算方法

一、设置工资计算公式

二、设置工资计算的常用语句

工作任务三　工资数据输入

工作任务四　工资费用分配

工作任务五　工资报表的输出

一、输出工资发放表

二、输出工资条

三、输出工资汇总表

四、输出工资统计表

五、输出工资费用分配表

六、输出人员工资结构分析图表

七、输出银行代发工资文件

拓展训练

项目七　往来业务管理

工作任务一　往来业务核销

工作任务二　往来对账单查询

工作任务三　账龄分析表处理

工作任务四　合同管理

一、合同类别管理

二、历史合同数据录入

三、合同查询及兑现

四、合同报表

拓展训练

项目八　会计报表的编制与分析

工作任务一　编制资产负债表

一、查看资产负债表

二、修改资产负债表

工作任务二　编制利润表

一、查看利润表

二、修改利润表

工作任务三　编制现金流量表

一、设置账套方案

二、指定报表时间

三、指定现金类科目

四、提取报表数据

五、指定现金流量项目

六、会计凭证查询

七、生成T形账户

八、编制现金流量表

九、现金流量表输出

工作任务四　编制股东权益变动表

工作任务五　自定义报表

一、引入自定义报表

二、新建自定义报表

工作任务六　报表分析

一、资产负债分析

二、财务分析

三、利润分析

四、自定义报表分析

拓展训练

项目九　出纳管理

工作任务一　现金管理

一、现金余额初始录入

二、现金日记账录入

三、现金盘点与对账

工作任务二　银行存款管理

一、银行存款余额初始录入

二、银行存款对账

三、出纳轧账

工作任务三　支票管理

一、支票登记

二、支票领用及报销

三、支票核销

工作任务四　出纳报表查询与输出

一、资金日报表

二、长期未达账

三、银行存款余额调节表

拓展训练

附录一　企业基本概况

附录二　东莞市光明眼镜盒厂2013年1月发生的经济业务事项

《高职高专“十二五”规划教材：会计电算化应用》遵循《会计法》、《企业会计准则》以及最新的《小企业会计准则》、《营业税改增值税》等财税政策，以企业真实发生的经济业务事项为依托，基于最先进的金蝶KIS标准版财务软件操作平台，与时俱进地构建了会计电算化教材内容框架体系。
　　教材通过对会计电算化岗位所需的知识、能力与素质要求，以及基本业务操作规范的深层次分析，将会计电算化业务操作流程设计为既适用于执行《企业会计准则》的企业进行会计业务处理，也适用于执行《小企业会计准则》的企业进行会计业务处理的“专综”结合训练的九个工作项目内容，分别是建立企业核算账套、系统初始化设置、记账凭证处理、会计账簿处理、固定资产管理、工资薪酬管理、往来业务管理、会计报表的编制与分析、出纳管理等。每个工作项目下又设计了若干项工作任务。
　　《高职高专“十二五”规划教材：会计电算化应用》既可作为高职高专财税类专业师生使用教材，也可以作为在岗的广大财会工作者解决实际会计工作中的疑难问题，以及日常处理会计电算化工作的参考用书。