债券实务操作指南

第一篇 什么是债券融资

第一章 债券概述

第一节 债券的含义和品种

第二节 债券定价

第二章 债券融资概述

第一节 什么是债券融资

第二节 债券融资的优势

第三节 债券融资和其他融资方式的比较

第二篇 债券融资市场操作

第三章 债券发行

第一节 债券发行市场概述及分类

第二节 我国各类债券的发行

第四章 中介服务机构

第一节 保荐机构与主承销商

第二节 会计师事务所

第三节 律师事务所

第四节 信用评级机构

第五节 资产评估机构

第六节 财务顾问

第五章 监管机构及自律协会

第一节 国家财政部

第二节 中国人民银行

第三节 证券监督管理委员会、银行业监督管理委员会、保险监督管理委员会、国家发展和改革委员会

第四节 证券交易所

第五节 中国银行间市场交易商协会

第六节 证券业协会

第三篇 常见的债券融资工具

第六章 国债

第一节 国债概述

第二节 国债的发行方式及上市

第三节 12国债08投资分析

第四节 12附息国债07投标分析

第五节 12国债05、12农发02定价分析

第七章 中央银行票据

第一节 中央银行票据概述及功能

第二节 央行票据的发行与流通

第八章 金融债券

第一节 金融债券概述

第二节 政策性金融债券

第三节 商业银行债券

第四节 非银行金融机构债券

第五节 金融机构次级债券

第九章 公司债券

第一节 公司债券总述

第二节 公司债券发行的前期准备

第三节 公司债券发行的审核程序

第四节 公司债券上市的审核程序

第十章 企业债券及企业债券上市

第一节 企业债券发行的前期准备工作

第二节 企业债券发行的审核程序

……

第四篇 债券融资实务问题分析

附录：案例分析

债券市场是金融市场的重要组成部分，也是一个国家和企业融资的主要渠道，一直受到各国政府的高度重视和支持。2007年初，温家宝总理在全国金融工作会议上指出，要“加快发展债券市场。债券市场是我国资本市场中的一个薄弱环节，有很大的发展潜力，要扩大企业债券发行规模，大力发展公司债券，完善债券管理体制、市场化发行机制和发债主体的自我约束机制，加快形成集中监管、互通互连的债券市场”。我国自1980年恢复发行国债以来，债券市场不断发展，目前，已经形成以银行间债券市场为主体，以交易所、银行柜台债券市场为补充的市场格局；债券品种由国债发展到以国债、中央银行票据、金融债、企业债为主体，以资产支持债券、短期融资券、可转换债券、外币债券、中小企业私募债等创新产品为补充的品种结构；交易方式由简单的现券交易发展到以回购为主，以债券现货、远期、借贷等为辅的交易结构；发债主体由财政部扩展到中央银行、政策性银行、商业银行、证券公司、各类企业等。